Qu'est-ce que l'inscription automatique?
L'inscription automatique est une fonctionnalité du plan de retraite 401 (k) qui oblige les employés à se retirer du plan s'ils ne veulent pas participer. Si un employé ne se retire pas de manière proactive, il est automatiquement inscrit au plan. Cela signifie qu'un pourcentage du salaire de l'employé sera déduit à titre de contribution au régime 401 (k). Le pourcentage est appelé taux de défaut d'inscription automatique.
L’inscription automatique a pour objectif de renforcer la participation aux régimes de retraite. Beaucoup d'initiés de l'industrie et de législateurs craignent que la plupart des Américains n'épargnent pas assez d'argent pour leur retraite. En réponse, les dispositions du régime, telles que l'inscription automatique, qui augmentent la participation au régime de retraite, constituent un élément clé d'une stratégie générale visant à éviter une crise future. Une loi a également été adoptée pour cibler la participation au régime de retraite des employés.
La façon dont l’inscription automatique fonctionne est qu’un employeur adoptera la disposition relative à l’inscription automatique, également appelée arrangement de contribution automatique, dans le plan 401 (k) de la société. La disposition spécifie un pourcentage par défaut qui sera utilisé pour les employés qui ne se retirent pas du plan. Un pourcentage typique par défaut est de 3%. En prenant cela comme exemple, les employés se verraient retirer 3% de leur salaire de leur chèque de paie et seraient déposés en leur nom dans le plan 401 (k). L'avantage résultant du plan est une plus grande participation, étant donné que beaucoup de personnes ne prendront pas les mesures nécessaires pour annuler la participation.
Une des caractéristiques de l'inscription automatique est que les employés doivent être informés en temps utile de la nécessité de se retirer s'ils ne veulent pas être inscrits. L'avis doit être envoyé au moins 30 jours avant la date d'inscription automatique de l'employé. De plus, un avis annuel ultérieur doit être envoyé à tous les participants au régime au moins 30 jours avant le début de chaque année du régime.
De plus, le plan doit spécifier un investissement par défaut avec lequel les participants automatiquement inscrits seront configurés s'ils ne sélectionnent pas leurs propres investissements. En raison du potentiel de responsabilité que représente le choix d'une option d'investissement médiocre pour les participants, il existe une législation offrant une certaine protection aux employeurs. La loi s'appelle la solution de rechange qualifiée par défaut (QDIA) et a été adoptée en vertu de la Loi sur la protection des pensions.
La QDIA permet aux employeurs de bénéficier d'une protection juridique en choisissant un investissement par défaut conforme aux directives du règlement QDIA. Le principal soulagement pour les employeurs est qu'ils ne seront pas tenus responsables des pertes résultant des fluctuations du marché.