Qu'est-ce qu'un rapport de solde?
Le reporting des soldes est le processus consistant à rendre compte aux clients de l'état actuel des soldes dans leurs comptes. Ce terme est généralement associé aux processus utilisés par les banques et autres institutions financières pour relayer les informations financières aux clients concernant les transactions récentes effectuées sur leurs comptes et les soldes disponibles. Plus récemment, le concept de «reporting de solde» a été utilisé pour désigner des activités pour lesquelles les fournisseurs fournissent aux clients des informations à jour sur les soldes des comptes tournants, y compris la récente évaluation des éventuels frais financiers des commissions sur le solde restant dû.
La communication inhérente aux rapports de solde est souvent utile pour les clients, en ce que les données reçues du fournisseur ou de la banque facilitent la gestion de ces ressources financières pour en améliorer l’efficacité. Par exemple, une personne qui a un compte courant dans une banque est beaucoup moins susceptible de le recouvrir accidentellement s’il est possible d’obtenir un rapport du solde courant au moins quotidiennement. Associé à la possibilité d'obtenir des informations sur les crédits et les débits les plus récents du compte, cela minimise davantage les risques de découvert, car le client peut vérifier les activités déclarées avec celles enregistrées dans le registre des chèques personnels. Cela permet d'identifier rapidement les écarts et de les résoudre avant que la balance ne soit compromise en raison d'un type d'erreur d'enregistrement.
À peu près tous les types d’institutions financières s’engagent dans des rapports sur l’équilibre. Dans le passé, les méthodes de comptabilisation manuelles limitaient la possibilité de recevoir des informations détaillées sur les soldes de solde à une fois par jour. De nombreuses banques publient tous les types de débits et de crédits sur leurs comptes du jour au lendemain, ce qui permet aux clients de recevoir des informations à jour sur les soldes des comptes le lendemain matin. À mesure que de plus en plus de banques utilisaient des moyens automatisés pour conserver les informations sur leurs soldes, il devenait plus facile de recevoir des données mises à jour plusieurs fois par jour. Aujourd’hui, il n’est pas inhabituel pour une banque de fournir à ses clients des informations sur toutes les transactions effectuées jusqu’à minuit la nuit précédente et d’afficher les transactions en attente qui ont été reçues et qui seront enregistrées à la fin du jour ouvrable en cours.