Qu'est-ce que l'équité en espèces?

L'équité en espèces consiste à comprendre l'état actuel d'un portefeuille de placements. En substance, les capitaux propres correspondent à la valeur nette de toutes les espèces pouvant être tirées des investissements et des titres compris dans le portefeuille. Le suivi de la valeur de trésorerie est un excellent moyen de s’assurer que la composition actuelle des investissements fonctionne, ainsi qu’une bonne stratégie pour déterminer ce qu’il faut garder et ce qu’il faut vendre.

Le calcul de l'équité en espèces est un processus simple. Commencez par compiler une liste de tous les débits associés au portefeuille financier. Une fois cette liste complétée, créez une seconde liste répertoriant chaque crédit associé à un élément du portefeuille. En soustrayant les crédits des débits, vous obtiendrez le montant total des fonds propres de l’ensemble actuel de placements.

Outre l'utilisation de cette formule pour surveiller les fonds en trésorerie du portefeuille en général, la même approche peut être appliquée à des actifs individuels dans la liste d'événements actuelle. En prenant en compte chaque actif et en évaluant le rapport entre les crédits et les débits applicables, il est possible de décider si le conserver est une bonne idée ou s'il est temps de vendre. Cette approche contribuera à maintenir la vigueur globale du portefeuille de placements aussi saine que possible.

Il est important de réaliser qu’à peu près tout ensemble d’investissements comportera un mélange de débits actifs et de crédits à tout moment. Le nouvel investisseur ne devrait pas être alarmé par la présence de débits. Toutefois, si les fonds en numéraire indiquent que les investissements actuels comportent plus de débits que de crédits, il est évident que certains changements sont en ordre.

Les fonds propres peuvent également être utilisés dans d'autres stratégies financières. Par exemple, la formule de base pour les capitaux propres se prête également bien à l'examen de la santé financière d'une entreprise avant de choisir d'investir dans celle-ci. Si la société ne maintient pas un ratio sain entre les débits et les crédits entre les investissements, le choix d’investir des ressources dans la société n’est probablement pas une bonne idée.