Quelle est la valeur de rachat?
La valeur de rachat est un montant souvent associé à la valeur d’un contrat d’assurance vie. Si le preneur d’assurance-vie, par exemple, choisit de mettre fin à un accord avec un fournisseur et de résilier le contrat, la valeur de rachat de cette convention correspond à ce que le titulaire de la police reçoit. Ce montant est généralement différent de celui qui aurait été versé aux bénéficiaires si le contrat avait été maintenu en vie jusqu'à la fin du contrat.
La valeur de rachat est généralement pertinente pour une police d’assurance vie de nature permanente par opposition à une police à terme. En effet, les polices à terme sont souvent associées à une couverture temporaire sur une période donnée, ce qui affecte l'équité établie. En revanche, une police permanente comprend une composante d’épargne qui permet l’extension de la valeur de rachat d’un produit d’assurance vie aux souscripteurs.
Étant donné que les titulaires de police effectuent systématiquement des paiements à l’émetteur d’une police d’assurance vie, il est probable que le montant dépassera le coût réel de l’assurance en fonction de certains critères. Ce montant excédentaire peut être placé dans un compte séparé par l'émetteur de la police et peut même augmenter en fonction des taux d'intérêt. Les montants réels de la valeur de rachat sont déterminés en fonction d’un ensemble de facteurs déterminants, qui doivent être définis par un fournisseur d’assurance, selon Benefit House, un important centre d’échange de services et d’informations en matière d’assurance.
Certains des facteurs qui influencent la valeur de rachat d’une police d’assurance vie permanente sont notamment le capital-décès, la durée de détention de la police et la période de paiement des versements. Le preneur d’assurance peut utiliser la valeur de rachat comme un avantage à divers titres. Par exemple, si une police d'assurance-vie est annulée, le preneur d'assurance peut recevoir un paiement correspondant au montant de la valeur de rachat. Il est également possible d'utiliser le montant de la composante épargne d'une politique pour maintenir une politique active dans l'éventualité où les paiements doivent être arrêtés pendant un certain temps. Sous certaines conditions, les titulaires de police peuvent avoir accès à une partie de l'argent qui se trouve dans le compte séparé.
Certains avantages fiscaux existent pour les assurés d’un produit d’assurance vie permanente lié à la composante valeur de rachat de ce produit. Les taxes actuelles ne sont pas appliquées à l'argent accumulé dans la composante épargne de ce type de régime. Des avantages fiscaux peuvent également être obtenus dans le cas où un preneur d’assurance poursuit un retrait partiel de la composante épargne d’un contrat d’assurance vie.