Quelle est la solvabilité?
La solvabilité est liée à la capacité d'un emprunteur à payer sa dette actuelle en temps voulu. Dans le contexte de la capacité, plusieurs facteurs fondamentaux entrent en jeu. Une évaluation de la solvabilité d'un emprunteur implique d'identifier la présence de ressources pouvant être utilisées pour rembourser des dettes, la volonté du débiteur d'utiliser ces ressources pour rembourser une dette et un historique du choix de rembourser ses dettes en temps voulu.
Lorsque les créanciers choisissent d’accorder un crédit à une personne ou à une entreprise, cette extension est fondée sur la conviction que l’emprunteur disposera de ressources pouvant être utilisées pour rembourser la dette. Les ressources sont normalement considérées comme un type de flux de trésorerie. Le flux de trésorerie peut provenir d'un revenu provenant d'un emploi ou d'un revenu reçu en échange de biens et de services fournis à des clients. Même un flux de trésorerie résultant de décaissements réguliers provenant d'une fiducie ou de paiements d'intérêts peut être considéré comme un type de flux de trésorerie vérifiable.
Une fois qu'il est établi que l'emprunteur dispose d'un flux ou de ressources pouvant être utilisées pour honorer la dette, il est nécessaire de déterminer s'il existe une volonté de poursuivre et d'effectuer les paiements. C’est là que les antécédents en matière de crédit de l’individu ou de l’entreprise deviennent importants. Lorsque l'emprunteur a l'habitude de payer ses dettes en respectant les conditions, il s'agit d'un signe fort de sa solvabilité passée. En utilisant les antécédents en tant qu'indicateur, un créancier peut raisonnablement supposer que l'emprunteur présentera une tendance similaire à l'avenir.
Les créanciers examineront également le montant actuel de la dette de la personne. En comparant le rapport entre la dette actuelle et le revenu, il est possible de déterminer si l'emprunteur peut raisonnablement gérer une autre obligation sans augmenter de manière significative le risque de défaillance. Cet élément du processus d’évaluation est dans l’intérêt de l’emprunteur, dans la mesure où il contribue à éviter l’établissement d’une obligation susceptible d’avoir une incidence négative sur la solvabilité globale.
Une bonne gestion des ressources disponibles contribue grandement à l’établissement et au maintien de la solvabilité. En alignant les dettes sur les revenus disponibles et en les remboursant rapidement, la cote de crédit de l'individu sera saine et attrayante pour les créanciers potentiels.