Qu'est-ce que la gestion des risques financiers?

La gestion des risques financiers est une stratégie qui vise à générer de la valeur au sein d’une entreprise tout en utilisant divers types d’instruments financiers afin de maintenir le niveau de risque en équilibre avec le rendement projeté des investissements. Ce type de gestion des risques est similaire à d'autres formes de gestion des risques, en ce sens que l'objectif de protection des intérêts de l'entreprise est au centre des stratégies spécifiques utilisées pour atteindre l'objectif. Dans le cadre du processus de gouvernance d’entreprise, la gestion des risques financiers comprend souvent des éléments qui qualifient les transactions financières en termes de rendement potentiel par rapport au risque, tout en reconnaissant la nécessité de gérer le nombre de transactions réalisées.

Dans de nombreux cas, la gestion des risques financiers exige que les responsables financiers et les planificateurs comprennent comment utiliser différentes stratégies de placement pour atteindre l'objectif le plus lucratif pour l'entreprise. Cela signifie comprendre le risque de marché en général, en fonction de ce qui se passe sur le marché à l’heure actuelle. Cela implique également de savoir comment évaluer les tendances sur ce marché et gérer les investissements de manière à optimiser le rendement tout en minimisant les risques ou la volatilité. Il n’est pas rare que les gestionnaires de risques financiers utilisent la stratégie de couverture, parallèlement à toute autre approche d’investissement adaptée aux conditions de marché actuelles et prévues.

Outre la structuration des investissements afin que le rendement potentiel soit élevé et le risque faible, la gestion des risques financiers exige également que les gestionnaires surveillent en permanence l'activité du marché. Cela aide à identifier les tendances émergentes aux premiers stades et à déterminer si ces tendances sont susceptibles d'affecter les investissements actuellement détenus de quelque manière que ce soit. La façon dont le gestionnaire réagit à ces tendances variera. Dans certains cas, le gestionnaire peut avoir l’impression que la tendance émergente n’aura aucun effet, ou entraînera peut-être une diminution à court terme de la valeur d’un ou plusieurs titres, mais seulement pour inverser et faire passer la valeur de ces titres au-dessus des niveaux actuels. Un gestionnaire peut également déterminer qu'il est dans l'intérêt de la société de vendre certains de ses avoirs maintenant, en particulier s'il existe un indice de baisse à long terme de la valeur de ces avoirs.

Avec la gestion des risques financiers, la clé du succès consiste à comprendre le risque de liquidité associé aux investissements et à évaluer correctement le rendement du capital ajusté en fonction du risque et applicable à ces avoirs. Pour cette raison, les gestionnaires de risques connaissent bien le fonctionnement des marchés et interprètent divers événements et leurs effets sur les marchés en général. En interprétant correctement le risque de marché et en projetant avec précision les mouvements du marché, un gestionnaire de risque compétent peut faire économiser à un employeur ou à un client beaucoup de temps, d’argent et de frustration.