Qu'est-ce que la comptabilité des fonds spéculatifs?
La comptabilité des fonds spéculatifs est une partie importante de tout fonds spéculatif, car il est le pilier de la responsabilité financière d'un fonds. La comptabilité des fonds spéculatifs est de savoir comment une entreprise compile toutes les relevés de courtage qui réfléchissent au fonds. Tout ce que le fonds investit dans et partout où le fonds choisit de placer de l'argent devrait être pris en compte dans les feuilles de calcul de la comptabilité des fonds spéculatifs. C'est le meilleur moyen pour le Fonds de faire rapport aux investisseurs sur la croissance de l'argent.
La comptabilité des fonds spéculatifs est généralement gérée par une version externalisée de la même entreprise qui gère le fonds lui-même. Les comptables qui compilent les enregistrements sont hautement spécialisés et suivent toutes les analyses de portefeuille. Il a été proposé que les fonds spéculatifs soient obligés d'embaucher entièrement des comptables de fonds spéculatifs pour maintenir un système de chèques et d'équilibations, mais ce n'est pas une pratique courante.
La comptabilité des fonds de couverture détermine également les périodes de rupture d'un fonds de couverture. C'est à ce moment que les principes et les partenaires seront PaiD pour les fonds fabriqués par le fonds au cours de l'année. C'est à ce moment que de nombreuses personnes réinvestissent le paiement du fonds si elle fonctionne bien. Les paiements à une période de pause donnée peuvent être réajustés et les investisseurs peuvent choisir de supprimer tout fonds du fonds spéculatif.
La comptabilité des fonds spéculatifs coûte un fonds de 1% par an. Ces frais ont été fixés pour gérer le coût de ce que ce service serait conforme au fonds lui-même. Le paiement de la comptabilité est dû trimestriellement, le premier jour du mois en janvier, avril, juillet et octobre
La sortie de la comptabilité des fonds spéculatifs est connue sous le nom de valeur de l'actif net, ou NAV. Il existe d'autres rapports comptables publiés pour les investisseurs, et certains fonds spéculatifs offrent d'autres rapports mensuellement, mais la NAV doit être fournie une fois par an. En plus du NAV, le fonds devrait fournir aux investisseurs des rapports d'impôt sur le revenu annuel pour l'investisseur afin de déposer correctement les bénéfices avecThe U.S. Internal Revenue Service.
Le NAV est utilisé pour créer un dossier de performance des fonds de couverture. Ce sont les dossiers que les investisseurs utilisent pour décider dans quels fonds spéculatifs investir. C'est pourquoi la comptabilité des fonds de couverture a été remise en question lorsqu'il y a eu des incohérences entre la NAV et le fonds réel. Cela a approfondi l'appel à la comptabilité non biaisée et tierce, même si cela coûte probablement un fonds à long terme.