Qu'est-ce que l'escompte de facture?
L'escompte de facture est un type d'option de financement commercial qui utilise les factures des clients pour recevoir un certain type de flux de trésorerie avant que les clients ne paient réellement ces factures. Semblable au processus d’affacturage des factures, l’escompte de factures est une situation d’emprunt à court terme qui permet à une entreprise de tirer des fonds sur ces factures, puis de rembourser le solde à la réception des paiements sur ces factures. À la différence de la plupart des accords d'affacturage, l'escompte de factures n'implique pas nécessairement un engagement à long terme avec le prêteur, ce qui rend cette option idéale lorsqu'une entreprise a besoin d'aide pour gérer ses flux de trésorerie pendant une période relativement courte.
Avec l'affacturage, une entreprise identifie des factures spécifiques qui sont présentées au prêteur. Le prêteur peut évaluer ces factures, souvent en fonction de l'historique des paiements du client de la société et de la valeur nominale totale de cette facture. S'il est approuvé, le prêteur autorisera la société à utiliser un pourcentage de cette valeur nominale, généralement inférieur à 80%. La société transmet la facture au client, qui la règle à son tour selon les termes. Une fois le paiement reçu, la société rembourse au prêteur le montant total tiré, plus les intérêts et les frais mensuels liés au versement de l'avance.
L'un des principaux avantages d'une approche d'actualisation des factures est que l'entreprise peut sélectionner des factures spécifiques à présenter au prêteur, plutôt que de soumettre l'intégralité du lot de factures générées pour une période donnée. Cette approche facilite l’évaluation des besoins en flux de trésorerie immédiats de la société, la sélection de la facture émise pour les clients qui effectuent régulièrement le paiement dans un délai de 30 jours ou moins et l’utilisation exclusive de celles qui ont servi à l’avance. La société garde le contrôle du processus de facturation et continue même à gérer les efforts de recouvrement si nécessaire, ce qui n’est généralement pas le cas lorsqu’on travaille avec un service d’affacturage.
Un autre avantage pour l’entreprise qui opte pour l’escompte de factures est que les clients ne sont pas tenus de modifier la manière dont ils effectuent les paiements. Avec les accords d'affacturage, le prêteur exige normalement la création d'une boîte postale et un changement d'adresse de paiement afin que les paiements des clients soient directement versés au prêteur. Les services d'affacturage assument également le contrôle du processus de recouvrement, ce qui peut parfois nuire aux relations avec la clientèle et entraîner une perte d'activité. Étant donné que l'approche par escompte sur les factures n'introduit généralement pas de tiers dans les communications entre l'entreprise et ses clients, cette méthode d'accélération des flux de trésorerie est véritablement transparente et a très peu de chances d'avoir une incidence sur les relations avec les clients recherchés.