A pénzügyekben mi a diszgorgement?

A disgorgement az illegálisan megszerzett pénzeszközök visszafizetése.A pénzügyi szabályozók, mint például az Értékpapír- és Tőzsdebizottság (SEC) az Egyesült Államokban, felelősek az illegális eszközökkel megszerzett pénzeszközök összegének meghatározásáért olyan bírósági végzés kiadására, amely felhatalmazza a pénzeszközöknek az áldozatoknak történő visszafizetését.Amellett, hogy pénzügyi környezetben jön létre, a disgorgement más jogi esetekben is felmerülhet, amikor valakit elítéltek olyan illegális tevékenységekben, amelyek profitot eredményeztek.Célja, hogy rosszul tegye a rosszat, ha kompenzálja az embereket veszteségeikért.A disgorgement végzésnek kitett embereknek általában kamatot kell fizetniük a pénzeszközök visszaadása mellett, tükrözve annak a ténynek a tükröződését, hogy az emberek, akiket átcsaptak vagy megcsalnakA pénzeszközök megszüntetéséhez szükséges kiegészítés mellett az elítélt félnek is büntető bírságot kell fizetnie, mint egy polgári pénzbüntetést (CMP).A bírság mennyisége az ügytől és a bíró által hozott döntésektől függően változik.A bírságok kidolgozását úgy tervezték, hogy egyértelmű következményeket hozzanak az illegális nyereséget okozó emberek számára, így erőteljes ösztönzés van az illegális tevékenységek elkerülésére.Nagy esetekben a bíró úgy dönthet, hogy példát mutat egy társaságra vagy egyénre azáltal, hogy a disgorgáció mellett nagyon nehéz bírságokat vet ki.Azok a vállalatok és az illegális nyereséget kereső egyének általában nagymértékben elrejtik a nyereség összegét és a legitimitásban történő beillesztést.A nyomozóknak és a szabályozóknak először meg kell különböztetniük a jogi és az illegális nyereséget, majd nyomon kell követniük az illegális nyereség teljes összegét.A pénzeszközöket általában egy olyan személy, akit az áldozatok által benyújtott követelések feldolgozásáért és periodikus kifizetések feldolgozásáért felelős személyek kezelnek.Javasoljuk, hogy kapjon egy képzett könyvelő tanácsát, hogy információt szerezzen arról, hogyan kell bejelenteni a könyveket és további büntetéseket a könyvekről, és hogyan kell kezelni őket adóügyi szempontból.Az adóügyi hatóságok gondosan megvizsgálják az adóigényeket, és fontos megerősíteni, hogy az információkat világosan és pontosan meghatározzák.