Apa itu manajemen debitur?

Manajemen debitur adalah strategi yang melibatkan proses merancang dan memantau kebijakan yang mengatur bagaimana perusahaan memperluas kredit ke basis pelanggannya.Gagasan di balik proses ini adalah untuk meminimalkan jumlah utang buruk yang pada akhirnya akan dikenakan perusahaan karena pelanggan gagal menghormati komitmen mereka untuk membayar kembali jumlah total pembelian kredit.Biasanya, proses manajemen debitur dimulai dengan mengevaluasi pelanggan potensial dalam hal kelayakan kredit, mengidentifikasi batas kredit yang membawa tingkat risiko yang bersedia diasumsikan perusahaan, kemudian memantau seberapa baik pelanggan memanfaatkan kredit yang tersedia, termasukmelakukan pembayaran rutin dalam persyaratan dan ketentuan yang terkait dengan akun kredit.

Salah satu dasar manajemen debitur adalah untuk secara akurat menilai jenis jalur kredit apa yang akan diperluas ke pelanggan tertentu.Sejumlah faktor masuk ke dalam membuat tekad ini, termasuk peringkat kredit klien, rasio utang saat ini terhadap pendapatan rata -rata, dan keberadaan item negatif pada laporan kredit pelanggan.Dengan informasi ini dalam pikiran, adalah mungkin untuk memiliki beberapa gagasan tentang seberapa besar kredit yang dapat diharapkan oleh pelanggan secara wajar dan tidak menghadirkan risiko tinggi untuk default pada saldo yang belum dibayar.

Bahkan setelah batas kredit ditetapkan, manajemen debitur memerlukan pemantauan yang cermat tentang bagaimana klien memilih untuk mengelola batas itu secara bertanggung jawab.Ini termasuk menentukan apakah setidaknya pembayaran minimum yang diperlukan dilakukan tepat waktu setiap periode penagihan, seberapa sering pelanggan membayar lebih dari minimum, dan jika pelanggan melakukan dari waktu ke waktu melunasi seluruh saldo sesuai dengan syarat dan ketentuan darikontrak kredit.Pemantauan aktivitas ini bersama dengan memeriksa laporan kredit secara berkala untuk menentukan apakah klien memiliki perubahan dalam peringkat yang dapat mempengaruhi batas kredit, memungkinkan kreditor untuk memberi penghargaan kepada pelanggan dengan peningkatan jalur kredit, menjaga batas pada saat inilevel, atau mengurangi batas sebagai cara melindungi kepentingan kreditor.

Seiring dengan tanggung jawab fiskal kreditor, manajemen debitur juga melibatkan evaluasi akun debitur mengingat apa yang terjadi dalam ekonomi umum dan membuat perubahan dalam batas kredit kapan dan sesuai.Misalnya, perusahaan mungkin merasa perlu untuk mengurangi batas kredit untuk sejumlah pelanggan saat resesi terjadi.Ini bukan karena penyalahgunaan kredit dari pihak debitur, tetapi karena pergeseran dalam iklim ekonomi yang meningkatkan risiko bahwa persentase yang lebih besar dari rata -rata debitur cenderung gagal bayar pada saldo terbuka mereka.Dengan menurunkan batas kredit, setidaknya sampai krisis ekonomi sembuh dan ekonomi lebih kuat, strategi manajemen debitur ini semakin membatasi jumlah keseluruhan kerugian yang dapat dipertahankan oleh kreditor.