Come funziona una formula di ammortamento?
Una formula di ammortamento si basa sulla formula per il calcolo del valore di una rendita. Da questa formula di base, è possibile determinare il pagamento mensile su un prestito totalmente ammortizzante. È possibile modificarlo ulteriormente per ottenere le formule che producono il capitale residuo, il capitale pagato in un determinato mese, l'interesse pagato in un determinato mese e l'interesse totale sul prestito.
La formula per determinare il valore attuale di un'annualità è PV = C / r * (1-1 / (1 + r) T ). PV è il valore attuale, C è la cedola, r è il tasso di interesse e T è il numero di periodi nella vita del prestito. Una considerazione è che il tasso di interesse deve essere adeguato per adattarsi alla durata del periodo. Di solito, il tasso è indicato in un contratto di rendita come cifra annualizzata. Per ottenere il tasso di interesse per un periodo, dividere il tasso annualizzato per il numero di periodi di pagamento in un anno.
Questa formula viene anche utilizzata come formula di ammortamento perché i prestiti ammortizzati funzionano allo stesso modo delle rendite. Quando acquisti una rendita, scambi una somma forfettaria con la promessa di un flusso di pagamenti di pari dimensioni a periodi regolari. In un prestito ammortizzante, il prestatore fornisce una somma forfettaria al mutuatario in cambio di una serie di pagamenti mensili, acquistando in effetti una rendita dal mutuatario.
Per determinare il pagamento mensile su un prestito ammortizzante, come un'ipoteca, basta usare i numeri per il prestito nella formula di ammortamento originale. Se un mutuatario ottiene un mutuo da $ 300.000 in dollari statunitensi (USD) per 30 anni al 6 percento, ad esempio, inseriresti 300.000 in PV. Il tasso di interesse sarebbe il tasso ipotecario, 6 percento, diviso 12, che equivale allo 0,5 percento. T sarebbe 30 anni per 12 pagamenti all'anno, che è 360. Quindi, è possibile risolvere l'equazione per C, che è il pagamento mensile sul prestito.
Il saldo rimanente prima di ogni pagamento moltiplicato per il tasso di interesse periodico indica l'importo del pagamento mensile che va verso gli interessi. Il resto del pagamento va verso il capitale. È possibile utilizzare la formula di ammortamento di base per costruire un piano di ammortamento, che mostra l'importo del capitale che viene pagato in ogni pagamento mensile. La formula può anche essere utilizzata per derivare formule che consentono di calcolare le informazioni contenute in un piano di ammortamento per un determinato periodo senza scrivere l'intero programma.