Come vengono calcolati gli interessi sui depositi?
Gli interessi sui depositi o il denaro pagato come incentivo per il risparmio o gli investimenti sono calcolati utilizzando una formula semplice in cui il saldo viene moltiplicato per la percentuale degli interessi espressa in decimali. Ad esempio, l'interesse del 10 percento su $ 1,000 Dollari (USD) sarebbe calcolato come $ 1,000 USD x 0,10 o $ 100 USD. Dove il calcolo degli interessi sui depositi può diventare confuso è in ciò che è noto come il compounding. Il compounding è il processo di acquisizione degli interessi maturati in un determinato periodo di tempo e aggiunta al saldo, per poi calcolare nuovamente per il periodo successivo a partire dal saldo aumentato.
Come viene composto il saldo è indicato nei termini del certificato di deposito (CD) o nelle regole del conto di risparmio. Richiede anche una definizione è il modo in cui verrà calcolato il saldo; per la composizione giornaliera, questo è generalmente inteso come il saldo del conto alla fine del giorno precedente. Per altri termini di capitalizzazione, ad esempio trimestrali, mensili o altro, questo è importante perché può influire sull'ammontare degli interessi maturati su un deposito.
Nell'esempio usato sopra, per il compounding giornaliero, la formula è cambiata in: saldo x tasso di interesse / 365 + saldo = nuovo saldo. Sostituendo, troviamo ($ 1,000 USD x 0,10 / 365) + $ 1,000 USD = $ 1,000,27 USD. Il nuovo saldo di $ 1000,27 dopo un giorno viene quindi posizionato all'inizio dell'equazione per il giorno successivo. Il compounding giornaliero produrrebbe un saldo di $ 1105,16 USD dopo un anno. Se questo fosse calcolato come semplice interesse annuale, il saldo sarebbe di $ 1.100 USD.
Per altre varianti di capitalizzazione, l'unica differenza sarebbe per quale numero il tasso di interesse sarebbe diviso; per la composizione mensile sarebbe divisa per 12, per la composizione trimestrale per quattro. Quindi, per il compounding mensile, il calcolo sarebbe quindi: ($ 1,000 USD x 0,10 / 12) + $ 1,000 USD. Alla fine di 12 mesi, il saldo sarebbe di $ 1.104,71 USD. La composizione trimestrale produrrebbe un saldo di $ 1.103,81 USD. Si può vedere che più spesso si verifica il compounding, maggiore è l'interesse di deposito guadagnato.
Alcuni istituti o fornitori di conti potrebbero stabilire condizioni su come calcolare la media del saldo per produrre un importo inferiore sul quale vengono calcolati gli interessi di deposito. Se un CD stabilisse che il compounding mensile si verificherebbe su un saldo pari alla media dei saldi dei tre mesi precedenti, ciò comporterebbe un importo inferiore moltiplicato per il tasso di interesse e quindi un rendimento inferiore. Una tattica analoga viene utilizzata dalle società di carte di credito per aumentare il saldo su cui vengono calcolati gli interessi passivi per i titolari di carte.