L'interesse sulle obbligazioni di risparmio è tassabile?
L'interesse sulle obbligazioni di risparmio è tassabile a livello federale ma non a livello statale o locale. Esistono molti tipi di obbligazioni del Tesoro degli Stati Uniti, tra cui obbligazioni di risparmio che sono etichettate con EE o Serie I. Series è una versione precedente della serie EE e non paga più interessi. Il governo utilizza metodi diversi per calcolare gli interessi pagati sulle due serie, ognuna con i propri tassi fissi. La serie EE è un'obbligazione per i prelievi del tasso di interesse fisso, mentre la serie I è un'obbligazione di competenza che guadagna un tasso fisso più un tasso di inflazione variabile, basato sull'indice del Bureau of Labor Statistics chiamato indice dei prezzi al consumo-Urban (CPI-U).
Un legame di competenza è uno in cui gli interessi sono aggiunti al valore dell'obbligazione e pagato quando il legame è incassato. L'imposta federale sugli interessi sulle obbligazioni di risparmio può essere pagata semestralmente, ogni anno o quando l'obbligazione è incassata, alle elezioni del contribuente. Le obbligazioni EE della serie vengono acquistate al 50% del valore nominale completo se vengono scelte le obbligazioni di carta, ma a piena completaValore nominale se acquistato elettronicamente. In pratica, ciò significa che l'acquirente acquisterà un'obbligazione cartacea da $ 100 USD (USD) per $ 50 USD o un'obbligazione elettronica da $ 50 USD per $ 50 USD, entrambi per un valore di $ 100 USD in scadenza. Le obbligazioni della serie I vengono acquistate al massimo del valore nominale senza rispetto per l'acquisto.
Entrambe le obbligazioni Series e Serie I sono obbligazioni di maturità di 30 anni. Il motivo per cui le obbligazioni della serie I sono sempre acquistate al valore nominale è che il tasso di inflazione è sconosciuto e soggetto a mercati, quindi il valore finale del legame non può essere previsto accuratamente. Entrambe le serie di obbligazioni devono essere detenute per 12 mesi prima che possano essere riscattate. Se il titolare delle obbligazioni incassa l'obbligazione durante i primi cinque anni, sarà penalizzato per tre mesi. Entrambe le obbligazioni possono essere utilizzate in un programma per finanziare l'educazione e in questo caso l'interesse sui legami di risparmio è perdonato.
Il Tesoro americano offre un'altra inflazione pBond rotetto, legame di sicurezza protetta dall'inflazione del tesoro (TIPS). Qualcuno che desidera acquistare obbligazioni di risparmio, soprattutto se esiste la possibilità di utilizzare i legami di risparmio per l'istruzione, dovrebbe essere sicuro di acquistare obbligazioni di serie I, non suggerimenti. A differenza delle obbligazioni EE e Serie I, gli interessi pagati nel programma TIPS sono tassabili anche se utilizzati per l'istruzione.