Quali sono i contributi volontari aggiuntivi?

In un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro, uno sponsor può abbinare i contributi in denaro versati dai membri del piano fino a una certa percentuale. Ulteriori contributi volontari sono depositi in contanti effettuati dai membri del piano che superano qualsiasi programma di abbinamento. Potrebbero esserci restrizioni alla quantità di contributi volontari che possono essere erogati e alcuni sponsor del piano potrebbero bloccarlo del tutto. In questo caso, un individuo potrebbe creare un conto pensionistico aggiuntivo in grado di ricevere contributi. I vantaggi legati alla costituzione di depositi volontari comprendono un beneficio maggiore al momento del pensionamento e maggiori risorse per eventuali persone a carico.

Quando un individuo è preoccupato per il valore di una pensione di anzianità o ha semplicemente le risorse per massimizzare il beneficio complessivo, potrebbe fornire ulteriori contributi volontari. Probabilmente esiste una procedura in atto presso uno sponsor del piano, in genere il datore di lavoro, che detta le politiche legate alla realizzazione di questi depositi. Una struttura del piano pensionistico a contribuzione definita in genere consente ulteriori contributi volontari. I regimi pensionistici a benefici definiti ricevono questi depositi extra con minore frequenza.

Le prestazioni pensionistiche per i membri del piano sono determinate dall'andamento degli investimenti delle attività dirette ai mercati finanziari, dai contributi versati da singoli e datori di lavoro, nonché da criteri personali che circondano i membri del piano, come la dimensione di uno stipendio e il possesso di una società. Un amministratore pensionistico può eseguire calcoli per illustrare l'entità anticipata delle prestazioni pensionistiche al momento del pensionamento di una persona. Se tale importo non è adeguato per sostenere le esigenze o gli obiettivi di un pensionato, ulteriori contributi volontari possono essere il modo migliore per rafforzare l'entità delle prestazioni.

I membri del piano dovrebbero anticipare che ci sarà un limite all'importo dei depositi che possono essere effettuati in un conto pensionistico ogni anno. Questa soglia varierà a seconda delle politiche legislative in atto in una regione. L'aggiunta di contributi volontari aggiuntivi potrebbe comportare vantaggi fiscali per i membri del piano e le detrazioni sui salari da cui provengono i contributi di vecchiaia sono probabilmente effettuate al lordo delle imposte.

Nel caso in cui un membro del piano affronti circostanze che richiedono un certo sollievo finanziario, potrebbe non essere in grado di prendere in prestito dai fondi volontari depositati in un conto pensionistico. Quel denaro potrebbe invece essere accessibile a un individuo solo al momento del pensionamento o al momento della partenza da un datore di lavoro. Nel caso in cui un membro del piano sia deceduto, è probabile che un beneficiario designato possa accedere ai fondi nell'ambito della prestazione pensionistica. Potrebbe essere possibile trasferire contributi volontari a un conto pensionistico individuale (IRA) ed evitare alcune sanzioni fiscali.