Quali sono i diversi tipi di frode finanziaria?
La frode finanziaria è l'inganno intenzionale utilizzato a scopo di lucro. Esistono molti tipi diversi di frode finanziaria, tra cui insider trading, appropriazione indebita, falsificazione di documenti finanziari e schemi Ponzi. Comprendere alcuni dei diversi tipi di frode finanziaria può aiutare le persone vigili a identificare schemi fraudolenti e denunciarli alle autorità competenti.
L'insider trading è un tipo di frode finanziaria che comporta la negoziazione di titoli utilizzando informazioni proprietarie. Ciò si verifica quando una persona che ha informazioni non divulgate pubblicamente su un'azienda o entità utilizza queste informazioni per acquistare o vendere azioni o altri titoli. Ad esempio, se un dirigente dell'azienda scopre che la sua società è in trattative segrete per essere venduta, commetterebbe una frode finanziaria vendendo le sue azioni o avvertendo gli altri di vendere azioni, prima che la vendita dell'azienda venga divulgata pubblicamente. L'insider trading può gonfiare o sgonfiare artificialmente i prezzi delle azioni ed è considerato un crimine grave in molte regioni.
L'appropriazione indebita si verifica quando una persona a cui sono stati affidati fondi li abusa intenzionalmente per il suo guadagno. Il fattore chiave in questo tipo di frode finanziaria è che l'autore del reato deve trovarsi in una posizione di fiducia e controllo sui fondi. Ad esempio, un trustee per un figlio minore potrebbe scegliere di immergere in fondi fiduciari per le proprie spese, anche se il denaro appartiene effettivamente al figlio. Le banche e altri istituti finanziari sono obiettivi frequenti di tentativi di appropriazione indebita interna; molti applicano rigorosi programmi di sicurezza per garantire che nessuno abbia libero accesso ai fondi.
Molti tipi diversi di frodi finanziarie vengono realizzati attraverso la falsificazione di documenti finanziari. Gli schemi di appropriazione indebita possono utilizzare questo metodo per nascondere le tracce del appropriazione indebita; per esempio, un gestore di una banca che appropriazione indebita potrebbe inventare i record per un dipendente inesistente e trasferire lo stipendio per questo fantasma in un conto falso. Le aziende a volte commettono questa forma di frode facendola sembrare come se avessero guadagnato meno di quanto effettivamente hanno per evitare le tasse.
Gli schemi Ponzi sono una forma delicata di frode finanziaria che spesso è molto difficile da rintracciare. In queste truffe, il truffatore convince le persone a investire in un progetto o un'azienda che promette alti rendimenti. Gli investitori iniziali sono rendimenti pagati, ma utilizzando finanziamenti da nuovi investitori, piuttosto che profitti reali. Il successo di questo tipo di frode finanziaria si basa sul reinvestimento da parte degli investitori iniziali, basato sui rendimenti falsificati, oltre al continuo pool di nuovi investitori, introdotto con il passaparola a seguito degli alti rendimenti falsificati.