Cos'è una dichiarazione di riconciliazione bancaria?
Una dichiarazione di riconciliazione bancaria è un documento utilizzato per confrontare i registri contabili personali con quelli di una banca. La riconciliazione è utilizzata da individui e aziende per confermare che i record bancari corrispondono al proprio. È comune riconciliare i concili su base mensile e le persone che hanno esperienza possono spesso completare il processo molto rapidamente perché ne hanno familiarità e gran parte del lavoro è già stato svolto. Lo scopo di una dichiarazione di riconciliazione bancaria è scoprire perché ci sono discrepanze in modo che possa essere intrapresa un'azione correttiva se necessario. Una causa semplice potrebbe essere un errore di trasposizione, un debito o un credito che non ha cancellato l'anno o la mancata registrazione di una transazione. Cause più problematiche di una discrepanza su una dichiarazione di riconciliazione bancaria potrebbero essere un errore da parte della banca o un'attività fraudolenta sul conto.
con una ricognizione bancariaDichiarazione di ciliazione, le persone documentano le voci che hanno nei loro libri e le voci della banca e le confrontano. Alcune persone si riconciliano semplicemente confrontando le loro dichiarazioni con i loro libri di controllo. Altri in realtà preparano un nuovo documento, mostrando i record in entrambe le colonne e notando eventuali variazioni tra i due. La dichiarazione di riconciliazione bancaria viene inoltre utilizzata per confermare che gli interessi guadagnati, le commissioni e altre spese che si presierebbero solo sul rendiconto bancario vengono trasferite ai registri contabili.
Se viene identificata una discrepanza e non può essere contabilizzata o c'è ovviamente un problema in banca, come ad esempio se un assegno scritto per $ 100 dollari degli Stati Uniti (USD) è stato registrato come assegno per $ 1.000 USD, dovrebbe essere portato all'attenzione della banca il più rapidamente possibile. Le persone possono usare le loro dichiarazioni di riconciliazione bancaria per dimostrare la natura dell'erroreE la banca può indagare. Le azioni correttive possono includere l'accreditamento di un account che è stato addebitato per incidente o il lancio di un'indagine di frode.
Una cosa di cui essere consapevoli delle finanze personali è che a volte i controlli richiedono molto tempo per cancellare. Le persone che hanno un software di contabilità di solito possono effettuare rapidamente un elenco di assegni non retribuiti da confrontare con una voce inaspettata in un estratto conto bancario, ma coloro che tengono i registri cartacei possono trovarsi sconcertanti sull'attività del conto senza rendersi conto che riflette un assegno scritto diversi mesi fa che qualcuno ha finalmente depositato. Alcune banche notano utili quando i controlli sono fuori sequenza per inviare una bandiera rossa in modo che qualcuno sappia di controllare più indietro nei suoi record per la voce contabile originale.