Cos'è una fiducia di bypass?

Il bypass Trust fa spesso parte della strategia generale impiegata con l'organizzazione del trasferimento ordinato di proprietà e attività in caso di morte.In generale, è organizzato un trust di bypass per consentire questo trasferimento da un genitore a un figlio o in alcuni casi da un coniuge all'altro.Esistono diverse disposizioni tipiche che sono incluse in questo tipo di fiducia irrevocabile che aiutano a garantire che le intenzioni del defunto siano eseguite correttamente.In sostanza, i trust di bypass aiutano a garantire che la proprietà sia organizzata in modo che le tasse immobiliari siano mantenute entro la ragione e che le attività della proprietà siano utilizzate in un modo che si trova all'interno dei termini indicati dal defunto.

Una fiducia di bypass normalmente lavora per stabilire una serie di condizioni che forniranno ai propri cari a lungo termine.A tal fine, di solito ci sono disposizioni che controllano il numero di prelievi dal Trust nel tempo, oltre a proteggere le attività all'interno del Trust nel caso in cui il beneficiario del Trust abbia scelto di sposare o sperimentare una gamma specifica di eventi finanziari.In sostanza, questi tipi di disposizioni proteggono il beneficiario dalla perdita della sicurezza finanziaria che apparentemente era l'intenzione originale di creare il bypass Trust.

In genere, i trust irrevocabili di questa natura stipuleranno anche il tipo di prelievi che possono essere effettuati dal bypass Trust, fatte salve l'approvazione dell'esecutore dell'accordo di fiducia.Ciò può includere la capacità di ritirare le attività che possono essere utilizzate per la formazione continua, le emergenze mediche o lo scopo di una casa.Spesso, il bypass Trust includerà anche disposizioni per una sorta di indennità di vita mensile o annuale, con la consapevolezza che l'importo può essere adeguato per consentire cambiamenti nell'economia.

Insieme alle clausole che coinvolgono scopi specifici, molti trust di questa natura consentiranno di ritirare ogni anno una quantità limitata di fondi per qualsiasi situazione che non sia specificamente affrontata nell'accordo di fiducia.In alcuni casi, questo può essere un importo fisso del valore principale del trust, oppure questo importo discrezionale può essere basato sull'importo del reddito da interessi generato nell'anno civile precedente dalla proprietà.