Che cos'è un rendiconto finanziario combinato?
I bilanci combinati sono documenti che forniscono un modo rapido e semplice per rivedere lo stato corrente di più tipi di attività finanziarie. Il documento può sostituire la necessità di ricevere più bilanci e impiegare del tempo combinando i dettagli in una risorsa di riferimento comune. Un rendiconto finanziario combinato può includere informazioni su tutti i tipi di attività e saldi dei conti, il che rende il documento un metodo ideale per determinare l'ultimo patrimonio netto associato alla persona fisica o giuridica.
Il rendiconto finanziario combinato è spesso impiegato da entità aziendali che gestiscono più di una società come parte dell'operazione complessiva. Invece di fare affidamento su un singolo rendiconto finanziario per ciascuna società, la dichiarazione combinata consente ai proprietari e agli investitori della società di dare una rapida occhiata al patrimonio netto associato alla società madre e alle società controllate. Poiché il documento fornisce un formato contabile affiancato sia per i saldi e il patrimonio netto complessivo per ciascuna entità sia per i dati cumulativi, la revisione del rendiconto finanziario combinato richiede molto meno tempo e fatica rispetto all'ordinamento attraverso centinaia di pagine di dati associati a ciascuna entità.
Nel corso degli anni, le banche e altri tipi di società finanziarie hanno iniziato a offrire un rendiconto finanziario combinato anche ai privati. Spesso, questo può semplificare molto la tenuta dei registri della casa. Un tipico rendiconto finanziario combinato per un individuo includerebbe informazioni sull'attività del conto corrente, sull'attività del conto di risparmio, sui saldi correnti dei certificati di deposito o sui singoli conti pensionistici. L'estratto conto può anche includere l'attività della carta di credito, supponendo che la carta di credito sia emessa dalla stessa banca in cui il cliente ha i suoi conti di controllo e di risparmio stabiliti.
Con l'avvento di Internet e dell'online banking, molte istituzioni offrono ora il rendiconto finanziario combinato in formato elettronico. Questo può essere sotto forma di un documento bloccato a cui il client può accedere utilizzando credenziali sicure o visualizzare accedendo a pagine Web personalizzate utilizzando le informazioni di accesso personalizzate. In entrambi i casi, lo sviluppo dell'accesso a un rendiconto finanziario combinato tramite Internet significa che i clienti possono ora ottenere dettagli finanziari che riflettono registrazioni recenti rispetto al giorno lavorativo precedente.