Che cos'è una perdita consequenziale?
Una perdita consequenziale è un tipo di perdita che si verifica quando circostanze al di fuori del controllo del proprietario dell'attività rendono impossibile utilizzare le apparecchiature o le proprietà dell'azienda per condurre le normali operazioni di tale attività. In genere, le perdite di questo tipo sono considerati indiretta, nel senso che possono accadere a causa del verificarsi di altri eventi che hanno portato un certo tipo di danno e, indirettamente, hanno impedito il proprietario di perseguire il suo normale corso degli affari. Mentre la maggior parte dei tipi di danni diretti sono coperti in vari tipi di assicurazioni aziendali e patrimoniali, le perdite indirette o consequenziali sono in genere coperte solo da polizze specializzate come l'assicurazione per l'interruzione dell'attività.
Diverse situazioni possono portare a perdite consequenziali. Un esempio comune sarebbe un'interruzione di corrente che rendeva impossibile per un negozio al dettaglio rimanere aperto durante le sue normali ore di funzionamento. Un impatto indiretto di tale interruzione è che il negozio subisce una perdita di entrate a causa della necessità di chiudere fino a quando l'alimentazione non viene ripristinata e il negozio può riaprirsi.
Un'altra situazione in cui possono svilupparsi perdite consequenziali è in caso di violazione del contratto. Se un venditore non riesce a consegnare beni o servizi secondo le disposizioni dell'accordo contrattuale esistente tra il venditore e il cliente, ciò può a sua volta influire sulla capacità di quel cliente di servire adeguatamente i propri clienti. Ciò porta indirettamente a una perdita di entrate che probabilmente continuerà fino a quando il fornitore non consegna i prodotti promessi o il cliente ottiene prodotti simili da un nuovo fornitore.
Ci sono anche casi in cui si verifica un tipo di danno diretto che a sua volta provoca un tipo di perdita consequenziale. Un disastro naturale come un'inondazione o un incendio creerebbe una grande quantità di danni materiali. Questo danno diretto sarebbe coperto da un'assicurazione contro inondazioni o incendi, permettendo all'azienda di riparare l'interno o l'esterno dell'edificio o degli edifici danneggiati. L'assicurazione contro le catastrofi non si estenderebbe al risarcimento dell'imprenditore per le entrate perse durante tali riparazioni. Al fine di coprire i danni conseguenti che ha portato alla chiusura temporanea delle attività di business, assicurazione interruzione di affari permetterebbe al proprietario di presentare un reclamo per la quantità approssimativa di entrate che si sarebbero generate se il disastro non fosse mai avvenuta.
Mentre l'assicurazione per coprire gli incidenti di perdite consequenziali può essere alquanto costosa, la copertura può fornire un grande conforto ai proprietari di imprese. Sostituendo le entrate perse a causa di eventi al di fuori del controllo dell'azienda, la società è in una posizione migliore per superare le condizioni avverse e andare avanti. Molte aziende ritengono che anche se la copertura dell'interruzione dell'attività viene utilizzata solo una volta ogni due decenni, un'istanza in più compensa il costo dei premi pagati nel corso degli anni.