Che cos'è un contratto di locazione finanziaria?
Un contratto di locazione finanziaria è un tipo di contratto di locazione che consente ai clienti di prendere possesso di un bene e goderne l'utilizzo mentre effettua una serie di pagamenti rateali al proprietario. Durante la durata del contratto di locazione, il mutuatario è responsabile della manutenzione del bene, un accordo che trasferisce efficacemente tutti i rischi e i benefici della proprietà al cliente. Con alcune forme di leasing finanziario, il cliente accetta di pagare un determinato numero di pagamenti rateali e ottiene la proprietà una volta che tutti questi pagamenti vengono effettuati. Altri richiedono una serie di rate, oltre a un pagamento maggiore alla fine del periodo di leasing prima del trasferimento della proprietà.
Il concetto di un leasing finanziario è attualmente la forma di leasing più comune. Questo modello può essere utilizzato con qualsiasi tipo di attrezzatura, ad esempio un veicolo, un macchinario da costruzione o persino imbarcazioni da diporto. Il leasing di questo tipo può anche essere utilizzato per acquisire software nel tempo, nonché un mezzo per acquistare apparecchiature elettroniche come computer e televisori. È anche possibile acquistare mobili utilizzando un contratto di locazione finanziaria.
I consumatori spesso trovano che un contratto di locazione finanziaria è un'opzione praticabile quando è impossibile pagare per un elemento per intero. Organizzando una serie di pagamenti mensili rateali, il proprietario consegna l'asset al cliente, che è libero di utilizzare l'asset fintanto che i pagamenti vengono mantenuti aggiornati. Al termine del periodo di leasing, il locatario ha la possibilità di restituire il bene al proprietario o di completare i termini necessari per acquisire la piena proprietà.
Il proprietario beneficia anche dei termini di un contratto di locazione finanziaria. In cambio del permesso al locatario di assumere il controllo del bene e di effettuare pagamenti rateali nel tempo, gli interessi maturano sul saldo dovuto. Come per la maggior parte delle situazioni di prestito, l'interesse viene calcolato in base al numero di pagamenti rateali. In caso di inadempienza del locatario del contratto di locazione in qualsiasi momento, il locatore o il proprietario ha il diritto di riprendere il possesso del bene e non deve al locatario alcun tipo di indennizzo per i pagamenti effettuati fino a quel momento.
È importante notare che con un leasing finanziario, il cliente si assume la maggior parte del rischio associato alla transazione. Per questo motivo, alcuni consumatori potrebbero non sentirsi a proprio agio con questo tipo di accordo finanziario e cercheranno altri metodi per finanziare l'acquisto. Poiché il tasso di interesse può essere piuttosto elevato rispetto ad altre opzioni di finanziamento, i consumatori possono scegliere di rinunciare a questo tipo di contratto di locazione quando acquistano mobili o altre necessità domestiche. Quando si considera un leasing finanziario, è importante considerare non solo la convenienza della transazione, ma l'importo totale che viene infine pagato per l'attività; se quella cifra sembra esorbitante, cercare alternative ha un buon senso economico.