Cos'è un ritiro di difficoltà?
Un prelievo di difficoltà è un tipo di opzione di prelievo in alcuni piani 401 (k). Come suggerisce il nome, se esistono determinate difficoltà finanziarie per un partecipante al piano, il partecipante sarà in grado di eliminare i soldi dal loro piano pensionistico.
Una disposizione di prelievo delle difficoltà è una caratteristica opzionale nei piani 401 (k), quindi non tutti i piani li avranno. Le opzioni per eliminare i soldi da un piano pensionistico sono limitate; Così tante aziende includono una funzione di prelievo delle difficoltà come metodo aggiuntivo per i partecipanti per accedere ai propri soldi. La logica alla base della funzione è che più dipendenti parteciperanno al piano se il piano consente loro di ritirare denaro per problemi finanziari.
Le regole che regolano i prelievi di difficoltà sono generalmente completi e severi. Quando i piani 401 (k) includono una funzione di astinenza da difficoltà, seguiranno i fatti e le circostanze o il set di regole di difficoltà. Le regole del porto sicuro richiedono che un partecipante debba incontrare SPECriteri cifici per qualificarsi per un ritiro della difficoltà. I criteri includono un bisogno finanziario immediato e pesante relativo a sei eventi specifici.
Uno è pagare le spese per l'assistenza medica per il partecipante o il suo dipendente. Un altro è pagare per le spese funebri per un genitore deceduto, coniuge, figlio o altre persone a carico.
I prossimi tre eventi che potrebbero essere qualificati per un ritiro della difficoltà sono legati al possesso di una casa. Il primo è per i costi relativi all'acquisto di una residenza primaria. Il prossimo è per gli importi necessari per evitare che vengano sfrattati da una residenza primaria o pignora sul mutuo della residenza primaria. Il terzo è pagare le spese per la riparazione di danni derivanti da alcuni disastri come l'uragano Katrina. L'ultimo evento che potrebbe qualificarsi per un prelievo di difficoltà è pagare per l'istruzione post-secondaria per il partecipante, il partecipanteIl coniuge o il partecipante dipendente.
Oltre a queste regole, un partecipante che prende un ritiro della difficoltà è vietato contribuire al piano per almeno sei mesi dopo aver ricevuto il ritiro. Il motivo principale di ciò è di dissuadere il partecipante dal prendere il ritiro. Non solo sarà più difficile per il partecipante ridurre il reddito imponibile, ma perderà anche qualsiasi contributo di corrispondenza del datore di lavoro per quel periodo. A causa delle ramificazioni di non essere in grado di contribuire per diversi mesi, un partecipante può cercare altrove il denaro.
Le regole dei fatti e delle circostanze sono meno definite delle regole del porto sicuro. Invece di ricadere su eventi specifici come indicato dall'IRS, i datori di lavoro devono decidere se il partecipante ha subito una difficoltà finanziaria. Inoltre, i datori di lavoro devono rivedere tutti i fatti e le circostanze pertinenti per determinare se il partecipante può pagare per le difficoltà USINg altre risorse.
I prelievi di difficoltà sono tassati man mano che il reddito nell'anno prelevato. Sono anche soggetti a una penalità del 10%. Inoltre, molti fornitori di piani 401 (k) valuteranno una commissione per l'elaborazione del prelievo. Pertanto un ritiro della difficoltà dovrebbe essere considerato solo come ultima risorsa.