Che cos'è una dichiarazione di pagamento?
Un estratto conto è un documento che viene creato quando un mutuatario chiede al prestatore l'importo necessario per estinguere un prestito alla data corrente. Il prospetto terrà conto di quanto resta dell'importo principale preso in prestito e apporta modifiche all'importo degli interessi rimanenti sul prestito, in base al numero di pagamenti che rimangono in sospeso. Mentre questo documento viene talvolta definito lettera di richiesta in varie parti del mondo, esiste una differenza importante tra questi due tipi di documenti.
Nella maggior parte dei casi, una dichiarazione di pagamento fornirà dettagli riguardanti l'attuale struttura del contratto di prestito. Ciò include un elenco dettagliato di ciascun pagamento ancora in sospeso, incluso l'importo del capitale e degli interessi che vengono ritirati con ciascun pagamento. Dettagli di questo tipo aiutano a fornire un'istantanea di ciò che il mutuatario dovrebbe se avesse scelto di rimborsare il prestito secondo i termini e le condizioni originali. Una seconda sezione dell'estratto conto elenca l'importo degli interessi che vengono rimborsati o rimossi dall'importo totale dovuto, se il mutuatario sceglie di estinguere il prestito interamente entro una determinata data. Pertanto, la dichiarazione di pagamento fornisce un impegno scritto da parte del prestatore di onorare i termini nel testo se il mutuatario sceglie di rimborsare il prestito in una somma forfettaria entro la data indicata.
Leggendo la dichiarazione di pagamento, un mutuatario può determinare se è nel suo interesse pagare il prestito in anticipo. Supponendo che la misura eliminerebbe una parte sostanziale degli interessi rimanenti, il rimborso del prestito in un'unica soluzione può essere una buona idea. Ciò è particolarmente vero se l'importo delle detrazioni fiscali associate all'acquisto è piuttosto basso e può essere facilmente compensato dal pagamento anticipato. Se il mutuatario non è in grado di risparmiare molto denaro nel complesso, può essere più vantaggioso continuare con il prestito alle condizioni originali, effettuando il pagamento richiesto ogni mese.
Una lettera di richiesta include molte delle stesse informazioni, ma di solito ha uno scopo diverso da una dichiarazione di pagamento. Qui sono elencati i pagamenti in sospeso rimanenti, insieme a una ripartizione del capitale e degli interessi che viene ritirata con ogni pagamento. Questo tipo di documento non viene solitamente rilasciato su richiesta del mutuatario. Piuttosto, una lettera di richiesta viene solitamente emessa da un prestatore quando un mutuatario ha permesso che il prestito cada in arretrato e non sta più effettuando pagamenti sul saldo dovuto. In alcune giurisdizioni, l'emissione di una lettera di richiesta è necessaria prima che sia possibile avviare procedure di pignoramento e prendere il controllo di qualsiasi garanzia associata al prestito ipotecario.