Che cos'è una rendita qualificata?
Una rendita qualificata è una rendita che è finanziata con il reddito al lordo delle imposte. Le rendite qualificate sono di solito istituite attraverso un datore di lavoro come parte di un piano pensionistico progettato per fornire reddito ai dipendenti dopo il pensionamento. Con una rendita non qualificata, i fondi per creare la rendita provengono da entrate al netto delle imposte. Le regole fiscali per le rendite qualificate e non qualificate sono diverse ed è importante essere consapevoli di come funzionano quando si stabilisce una rendita in modo da poter fare la scelta migliore.
Con una rendita qualificata, i datori di lavoro istituiscono un piano di riduzione salariale, in cui i lavoratori accettano di rinunciare a una parte del loro stipendio per finanziare una rendita. Ogni busta paga mostrerà l'importo versato all'annualità come debito rispetto allo stipendio del dipendente che riduce la quantità di denaro che il dipendente guadagna. Poiché il denaro viene prelevato al lordo delle imposte, non viene tassato nel momento in cui viene guadagnato e può essere considerato come una detrazione fiscale per ridurre il reddito imponibile di un dipendente.
Una volta maturata l'annualità, il dipendente inizia a ricevere i pagamenti. Ogni pagamento è tassato, con le persone che pagano le tasse sul capitale e sui guadagni della rendita qualificata. Con una rendita qualificata, i dipendenti possono anche incassare anticipatamente la rendita, se sono disposti a pagare una commissione di riscatto e perdere parte del denaro detenuto nella rendita. In caso di decesso del richiedente, i fondi verranno indirizzati al beneficiario della rendita, presupponendo che uno sia stato istituito al momento della creazione della rendita.
Il vantaggio di una rendita qualificata è che riduce l'obbligo fiscale mentre qualcuno sta lavorando e istituisce un fondo pensione in modo che qualcuno abbia una fonte di reddito dopo il pensionamento. Lo svantaggio è che i contributi totali sono generalmente limitati, le persone dovranno pagare le tasse quando i fondi vengono liberati e i fondi sono anche bloccati nell'annualità fino a quando non matura. Per questo motivo, fare affidamento su una rendita qualificata da solo come un veicolo di risparmio e investimento non è saggio. Invece, il denaro dovrebbe essere investito in diverse località, preferibilmente fornendo un po 'di liquidità in modo che le persone siano preparate in caso di emergenza finanziaria.
Le persone che scelgono di acquistare rendite non qualificate non pagano le tasse sul capitale, perché il capitale proviene da entrate al netto delle imposte. Pagano le tasse sui guadagni della rendita. Anche le rendite non qualificate mancano di limiti di contribuzione, con le persone che investono quanti soldi vogliono e le persone possono crearle in modo indipendente anziché passare attraverso i datori di lavoro. Tuttavia, la stessa mancanza di liquidità associata a una rendita qualificata è presente con una rendita non qualificata.