Che cos'è un'annualità divisa?
Una rendita frazionata è una strategia di investimento che contiene almeno due rendite che lavorano insieme per raggiungere un determinato scopo. Lo scopo di una rendita frazionata è di fornire un flusso di reddito e ricostruire il capitale allo stesso tempo. Ciò si ottiene investendo contemporaneamente in una rendita immediata e una rendita differita, con un pagamento del premio iniziale. Una rendita paga le entrate mentre l'altra genera interesse per ricostruire il capitale all'importo originariamente investito. Questa strategia presenta numerosi vantaggi e alcuni svantaggi.
Quando si investe in una rendita frazionata, vengono acquistati due tipi di rendita, uno dei quali è una rendita immediata a premio unico. Il premio unico significa che viene acquistato con una somma forfettaria, anziché effettuare pagamenti mentre una rendita immediata è quella che inizia a pagare al momento dell'acquisto, senza tempi di attesa. In questo modo, l'investitore è in grado di iniziare a ricevere subito proventi dal proprio investimento.
L'altro tipo di rendita acquistata quando si utilizza una strategia di rendita frazionata è una rendita fissa differita. Differito significa che i pagamenti dell'annualità sono ritardati per un determinato periodo scelto dall'investitore e il termine fisso si riferisce al fatto che il periodo di ritardo è fisso e non può essere modificato. Il denaro nella rendita differita semplicemente si siede e cresce. Il periodo di tempo viene calcolato in modo che l'intero capitale utilizzato per finanziare entrambe le rendite venga sostituito da quello crescente a un tasso di interesse fisso.
Entrambe le rendite in una strategia di rendita frazionata hanno termini limitati. Sono calcolati attentamente per terminare allo stesso tempo, una volta ripristinato il principale originale. Un vantaggio della rendita immediata anche a tempo limitato è che ciò consente pagamenti maggiori dal singolo investimento. I pagamenti da una rendita vitalizia sarebbero molto più piccoli. Una volta scaduto il termine, il capitale ripristinato può essere nuovamente investito in un'altra rendita frazionata o in un altro modo a beneficio dell'investitore.
La strategia di utilizzare una rendita frazionata è di tipo conservativo, spesso commercializzata ai pensionati, ma è l'ideale per coloro che sono preoccupati di sopravvivere ai propri soldi. Uno svantaggio è che il flusso di reddito generato sarà molto più piccolo che se l'intero investimento generasse il reddito. Tuttavia, una volta completato il termine, l'intero capitale viene ripristinato e può essere nuovamente investito. Esistono inoltre numerosi vantaggi fiscali per la strategia, la maggior parte di ogni pagamento della rendita immediata è esente da imposta perché è la restituzione del capitale e gli interessi sulla rendita differita sono differiti dalle tasse.