Che cos'è una nota del fornitore?

Conosciuta anche come nota del venditore, una nota del venditore è una forma di finanziamento che a volte un fornitore può estendere a un acquirente. Con questo accordo, il venditore accetta l'ordine dall'acquirente e, invece di richiedere un pagamento immediato, estende un tipo di finanziamento interno al cliente. In genere, una nota del venditore è garantita in qualche modo, sia con i beni acquistati sia con qualche altra attività che il cliente è disposto a impegnare come garanzia per la nota.

La struttura di una nota del venditore può variare, a seconda del tipo di condizioni di prestito che il venditore è disposto a estendere all'acquirente. In alcuni casi, l'accordo richiederà la valutazione di un tasso di interesse sul saldo dovuto, spesso con una composizione annuale di tale interesse. In tal caso, l'acquirente può concordare di versare una serie di pagamenti regolarmente programmati per ritirare il debito nel tempo, con una frequenza che varia da mensile a trimestrale o semestrale. Di solito ci sono disposizioni che regolano il pagamento anticipato della nota, in particolare in relazione a qualsiasi tipo di penalità o commissioni per il regolamento anticipato.

In termini di durata, una nota del venditore è generalmente un approccio finanziario a lungo termine, con alcune note strutturate per consentire fino a cinque anni per regolare il debito in essere. Ciò rende possibile l'accordo per le start-up che possono avere un solido sostegno e proprietari con una reputazione impeccabile nel settore, ma non molto in termini di capitale circolante. Nella migliore delle ipotesi, le risorse acquisite con l'aiuto di una nota del venditore consentono all'azienda di iniziare a generare entrate in anticipo e diventare redditizia molto prima che la nota sia dovuta per il regolamento.

I venditori che scelgono di fornire finanziamenti alle note del fornitore per i clienti in genere richiedono una sorta di controllo del passato e del credito prima di approvare tale finanziamento. Questo perché i fornitori che utilizzano questo metodo assumono molti rischi, soprattutto se l'acquirente sembra essere una nuova impresa senza una storia reale o un credito saldamente stabilito. In genere, il tasso di interesse sarà competitivo con altre opzioni di finanziamento e rifletterà la valutazione del fornitore sulla quantità di rischio assunta. I venditori tendono inoltre a prendere in considerazione il tipo di garanzia che viene impegnata come garanzia, compreso il possibile valore di rivendita di tale garanzia nel caso in cui l'acquirente debba essere inadempiente prima che la nota del venditore venga saldata per intero.