Che cos'è un limite annuale?
Un limite annuale è un limite legale per gli interessi e gli aumenti dei tassi per un determinato periodo e si riferisce anche ai limiti sui contributi ai conti delle prestazioni come i piani pensionistici. I limiti annuali possono essere stabiliti dalla legge o secondo i termini di un contratto associato a un'attività finanziaria come un'ipoteca. Tali restrizioni possono prevenire situazioni come lo shock dei pagamenti, in cui i mutuatari sono colpiti da un improvviso aumento che supera la loro capacità di pagamento e possono essere a rischio di insolvenza sui prestiti. Nel caso di contributi ai conti pensionistici, i limiti annuali limitano lo sfruttamento di tali conti, al fine di prevenire l'evasione fiscale.
I limiti annuali in termini di interessi e aumenti dei tassi possono essere visti con mutui, carte di credito e conti finanziari simili. Secondo i termini del contratto associato al conto, il creditore non può aumentare interessi o commissioni oltre il limite annuale. Ciò è particolarmente importante per i mutui a tasso variabile, in cui il finanziatore è autorizzato a adeguare il tasso di interesse in risposta alle attuali condizioni di mercato.
Senza un limite annuale, il prestatore potrebbe potenzialmente aumentare il tasso di interesse all'infinito, il che potrebbe creare una situazione ingiusta per il mutuatario. I limiti annuali come il 5% impediscono ai finanziatori di suscitare interessi irragionevoli. Consentono un certo adeguamento del tasso a beneficio del prestatore, fornendo al contempo un periodo di adattamento al mutuatario per abituarsi a pagamenti più consistenti. Pertanto, su un'ipoteca con un interesse del 4% e un limite del 5%, il mutuatario sa che il tasso di interesse non supererà il 9% quell'anno e può pianificare di conseguenza.
Nei programmi di benefit, il limite annuale limita la quantità di contributi che le persone possono legalmente fornire ai conti protetti. In questi conti, le imposte non sono valutate sul reddito depositato sul conto, al fine di creare un incentivo per risparmiare per la pensione. Ciò potrebbe creare una situazione in cui le persone depositano ingenti somme in conti di vecchiaia per evitare le tasse e le protezioni annuali impediscono questo problema. Le persone possono aggiungere ulteriori contributi se lo desiderano, ma questi non saranno soggetti a benefici fiscali.
Il limite di durata è un concetto strettamente correlato. Molti piani previdenziali come l'assicurazione sanitaria limitano l'importo totale versato nel corso della durata della polizza. Le compagnie di assicurazione utilizzano un'attenta valutazione del rischio per limitare le loro possibilità di effettuare un grande pagamento, ma il pagamento a vita può fornire una protezione aggiuntiva. Una volta che i pagamenti hanno raggiunto un determinato importo, la compagnia assicurativa non è più responsabile e l'assicurato deve pagare di tasca propria. Alcune politiche hanno anche un limite annuale per limitare la spesa entro un determinato periodo di benefici.