Che cosa è dovuta una rendita?
Una rendita dovuta è uno strumento di rendita in cui i pagamenti vengono effettuati in un determinato periodo di tempo all'inizio di ciascun periodo. Questo tipo di strumento può essere un investimento o un prestito, a seconda del suo scopo e di chi possiede la rendita. Esempi di rendite comprendono conti di risparmio, polizze assicurative, mutui casa e altri investimenti simili. Il punto chiave di una rendita dovuta è che i pagamenti avvengono all'inizio del periodo, che svolge un ruolo significativo nel concetto di valore del denaro nel tempo.
Il concetto di valore del denaro nel tempo dimostra gli effetti degli interessi sul denaro risparmiato in un periodo di tempo. Le banche e altri istituti finanziari offrono agli individui e alle imprese l'interesse come vantaggio per risparmiare denaro anziché spenderlo subito. Questo concetto richiede il valore attuale dell'investimento iniziale, i pagamenti aggiunti al saldo iniziale, il tasso di interesse e la durata dell'investimento. Utilizzando un calcolo del valore temporale di base, viene calcolato il valore futuro del denaro. Questa formula può anche calcolare il valore attuale di una rendita dovuta usando questa formula al contrario.
Ad esempio, supponiamo che: un investitore inserisca $ 10.000 dollari statunitensi (USD) in un conto di risparmio con un tasso di interesse del 5%. Nessun saldo aggiuntivo viene aggiunto al saldo iniziale e il denaro rimarrà nel conto per 10 anni. L'investitore riceverà i pagamenti all'inizio di ogni anno perché l'investimento è una rendita dovuta. Sulla base della formula, i pagamenti annuali saranno pari a $ 1.233,38 USD. Al contrario, supponiamo che le informazioni siano le stesse, ma l'investitore utilizza una rendita ordinaria, in cui i pagamenti vengono effettuati alla fine di ogni anno. L'investitore riceverà pagamenti di $ 1.295,05 USD ogni anno, aumentando il ritorno sugli investimenti di $ 61,67 USD ogni anno. La differenza si riferisce agli interessi persi assumendo pagamenti all'inizio di ogni anno anziché alla fine, con conseguente perdita di interessi attivi.
Mentre un'annualità dovuta sembra sfavorevole in termini di un conto di risparmio di altri investimenti, immagina se i pagamenti sono stati effettuati su un mutuo o altro prestito. Utilizzando le stesse informazioni dell'esempio precedente, gli investitori risparmierebbero $ 61,67 USD in pagamenti di interessi effettuando pagamenti di prestito all'inizio di ogni anno anziché alla fine. Durante il periodo di prestito di 10 anni, un individuo risparmierebbe $ 616,70 USD in interessi utilizzando una rendita dovuta. Questo denaro potrebbe essere reinvestito per guadagnare ulteriore interesse e aumentare la ricchezza di un individuo piuttosto che ridurlo.