Qual è una rendita dovuta?
Una rendita dovuta è uno strumento di rendita in cui i pagamenti vengono effettuati per un periodo di tempo fisso all'inizio di ciascun periodo. Questo tipo di strumento può essere un investimento o un prestito, a seconda del suo scopo e di chi possiede la rendita. Esempi di rendita comprendono conti di risparmio, polizze assicurative, mutui domestici e altri investimenti simili. Il punto chiave di una rendita dovuta è che i pagamenti si verificano all'inizio del periodo, il che svolge un ruolo significativo nel valore temporale del concetto di denaro.
Il valore temporale del concetto di moneta dimostra gli effetti degli interessi sul denaro risparmiato per un periodo di tempo. Le banche e altre istituzioni finanziarie offrono agli individui e alle imprese interessi come vantaggio per il risparmio di denaro piuttosto che spenderlo immediatamente. Questo concetto richiede il valore attuale dell'investimento iniziale, i pagamenti aggiunti al saldo iniziale, al tasso di interesse e alla durata degli investimenti. Utilizzando un calcolo del valore temporale di base, viene calcolato il valore futuro del denaro. Questa formulapuò anche calcolare il valore attuale di un'annualità dovuta usando questa formula al contrario.
Ad esempio, supponiamo quanto segue: un investitore colloca $ 10.000 dollari USA (USD) in un conto di risparmio con un tasso di interesse del 5 %. Non vengono aggiunti ulteriori pagamenti al saldo iniziale e il denaro rimarrà sul conto per 10 anni. L'investitore riceverà pagamenti all'inizio di ogni anno perché l'investimento è una rendita dovuta. Sulla base della formula, i pagamenti annuali equivarranno a $ 1.233,38 USD. Al contrario, supponiamo che le informazioni siano le stesse, ma l'investitore utilizza una rendita ordinaria, in cui i pagamenti vengono effettuati alla fine di ogni anno. L'investitore riceverà pagamenti di $ 1.295,05 USD ogni anno, aumentando il rendimento degli investimenti di $ 61,67 USD ogni anno. La differenza riguarda l'interesse perso prendendo pagamenti all'inizio di ogni anno piuttosto che alla fine, con conseguente perdita di perditaInteressi.
Sebbene una rendita dovuta sembra sfavorevole in termini di un conto di risparmio di altri investimenti, immagina se i pagamenti fossero effettuati a un mutuo o altro prestito. Utilizzando le stesse informazioni dell'esempio di cui sopra, gli investitori risparmierebbero $ 61,67 USD nei pagamenti degli interessi effettuando pagamenti di prestiti all'inizio di ogni anno piuttosto che alla fine. Nel corso del periodo di prestito di 10 anni, un individuo risparmierebbe $ 616,70 USD di interesse utilizzando una rendita dovuta. Questo denaro potrebbe essere reinvestito per guadagnare ulteriore interesse e aggiungere alla ricchezza di un individuo piuttosto che diminuirlo.