Che cos'è un fattore di rendita?
Il fattore di rendita è una cifra che può essere utilizzata per calcolare il valore attuale di pagamenti futuri da una rendita. La cifra si basa sull'annualità pagando $ 1 (USD) per ciascun periodo di pagamento. Questa cifra viene quindi moltiplicata in modo appropriato per fornire la cifra per l'annualità effettiva in questione.
Una rendita è un prodotto finanziario in cui l'acquirente paga una somma forfettaria e quindi riceve un pagamento regolare per un determinato periodo. Nella maggior parte dei casi, questo periodo è il resto della vita dell'acquirente. Ciò significa che la somma forfettaria e il pagamento dipenderanno generalmente dall'età, dal sesso e dalle condizioni di salute dell'acquirente. L'uso più comune di una rendita è di fornire una pensione. In molti paesi, il denaro risparmiato per una pensione deve essere speso per una rendita come parte delle regole che consentono a tali risparmi di essere deducibili dalle tasse.
Quando si confrontano rendite diverse, può essere difficile dare una rapida occhiata alle cifre e capire quale rappresenta il miglior valore. Questo perché questo valore dipende dalla relazione tra il pagamento della somma forfettaria, il reddito pagato dall'annualità e il periodo per il quale viene eseguito. Questo confronto può essere semplificato attraverso il fattore di rendita.
Qualcuno che confronta diverse offerte di rendita può consultare una tabella dei fattori di rendita del valore attuale. Questo confronta il numero di pagamenti che verranno effettuati con la proporzione di ciascun pagamento del pagamento forfettario. In effetti, quest'ultima cifra equivale all'interesse che il detentore della rendita percepisce sul proprio investimento iniziale (sebbene a differenza della maggior parte degli investimenti, non otterranno indietro la somma forfettaria originale).
La tabella del fattore di rendita del valore attuale mostra il fattore di rendita adeguato. Questo può quindi essere moltiplicato per il pagamento per mostrare quanto valgono per l'acquirente i pagamenti futuri. Questo aiuterà l'acquirente a decidere se l'annualità rappresenta l'offerta migliore.
Una limitazione del fattore di rendita è che richiede all'acquirente di sapere per quanto tempo riceverà i pagamenti dalla rendita. Con una rendita a tempo determinato, questo non è un problema, ma con uno che corre per il resto della loro vita dovranno fare una previsione della loro durata di vita rimanente. Consultare una tabella dei fattori di rendita può spesso mostrare che una rendita che offre il miglior valore se l'acquirente muore dopo alcuni anni potrebbe non essere l'opzione del miglior valore se vive per un tempo più lungo.