Che cos'è un prestito per conversione di attività?

I prestiti di conversione delle attività sono un esempio del tipo di prestiti a breve termine che vengono spesso erogati a imprese di varie dimensioni. L'aspettativa con un prestito di conversione di attività è che il destinatario del prestito utilizzerà le entrate ricevute dalla vendita di un'attività per rimborsare il prestito a breve termine. Spesso utilizzato come un modo semplice per far fronte a una stretta temporanea di liquidità, il tipico prestito di conversione delle attività può prevedere da trenta giorni a sei mesi il rimborso del prestito. Questo è generalmente tempo sufficiente per il mutuatario di vendere un'attività e garantire i fondi per pagare il prestito.

Una delle applicazioni più comuni di un prestito di conversione di attività è quella di soddisfare un libro paga quando c'è una pausa temporanea nella ricezione dei pagamenti dai clienti. Utilizzando una parte dell'inventario come attività, una società può rivolgersi a un istituto finanziario in merito all'estensione di un prestito a breve termine, in base al presupposto che la società venderà l'attività e utilizzerà i fondi per estinguere il prestito. L'attività deve essere determinata per avere un valore sufficiente a coprire l'intero costo del prestito, inclusi eventuali interessi o commissioni applicati. Generalmente, si prevede che l'attività sia immobiliare o proprietà che la società mantiene nel suo inventario fisico. In alcuni casi, un credito in essere che dovrebbe essere pagato per intero può essere utilizzato come base per il prestito di conversione delle attività.

È importante ricordare che il creditore non assume il controllo del bene che dovrebbe essere convertito al fine di rimborsare il prestito. Il destinatario è ancora responsabile della gestione dell'attività fino a quando non viene venduta e i proventi vengono utilizzati per estinguere il prestito di conversione dell'attività. Questo è un concetto molto diverso dalla pratica nota come prestiti di factoring. Con un prestito di factoring, una società estende un prestito a una società, ma in cambio gestisce la riscossione dei crediti della società fino al rimborso del prestito. L'emittente di un prestito per conversione di attività non toccherà l'attività, a meno che il prestito non sia dovuto e il mutuatario non sia stato in grado di vendere l'attività o rimborsare il prestito.

Un prestito di conversione delle attività è un ottimo modo per un'azienda di gestire una crisi temporanea di liquidità. Tuttavia, questo tipo di accordo finanziario non dovrebbe essere visto come un modo per affrontare un'imminente crisi finanziaria per l'azienda. A meno che non ci sia una ragionevole aspettativa di poter vendere l'attività e rimborsare il prestito in tempo, dovrebbero essere considerati altri mezzi di finanziamento dell'azienda.