Che cos'è una garanzia indipendente?
Nota anche come garanzia della domanda, una garanzia indipendente è un tipo di accordo finanziario che garantisce o garantisce che un destinatario o un beneficiario possa ricevere il pagamento su richiesta, a condizione che tale richiesta sia conforme ai termini e alle condizioni che hanno a che fare con il contratto governando la transazione. Questo tipo di garanzia è generalmente incluso nella vendita di un prestito obbligazionario, nonché in altri tipi di accordi finanziari. In genere, la capacità di richiedere il pagamento si basa sull'incapacità dell'altra parte nell'assolvere determinate responsabilità relative all'accordo, fornendo al creditore il diritto di chiedere il pagamento e di risolvere il contratto prima della data di scadenza proposta originariamente.
La funzione generale di una garanzia indipendente è quella di garantire che gli interessi del beneficiario siano tutelati in vari tipi di accordi finanziari, fornendo un qualche tipo di indennizzo nel caso in cui l'altra parte nel contratto non adempia alle proprie responsabilità. Spesso, la garanzia è sotto forma di un'obbligazione prestazionale che viene emessa al creditore e può essere presentata per il pagamento se l'emittente non riesce a onorare tali responsabilità. In questo modo, il creditore è almeno in parte compensato per eventuali perdite che potrebbero verificarsi a causa del fallimento della seconda parte di eseguire come promesso.
Uno dei modi più semplici per capire come funziona una garanzia indipendente è considerare la vendita di un lotto rotondo di tappeti da un esportatore a un importatore. Nell'ambito dell'accordo, l'importatore può richiedere all'esportatore di ottenere una cambiale formale da una banca, indicando che se l'esportatore non consegna i tappeti in tempo e nella giusta quantità, l'importatore riceverà un certo importo di risarcimento. La nota viene inoltrata all'importatore, che lo mantiene in attesa del completamento della vendita e della consegna dei tappeti. Se l'esportatore non riesce a effettuare la consegna in tempo, o la quantità viene ridotta, l'importatore, in quanto beneficiario dell'accordo, può presentare la nota di pagamento alla banca. La banca onorerà il pagamento, quindi detrarrà l'importo di tale pagamento dai conti dell'esportatore.
Lo scopo della garanzia indipendente è quello di proteggere gli interessi dei debitori nel caso in cui il debitore non rispetti gli impegni assunti nell'ambito dell'accordo commerciale. Sebbene l'importo della garanzia non sia in grado di fornire un risarcimento totale per il fallimento, compensa almeno in parte le perdite subite dal creditore, a causa della perdita di opportunità di vendita di beni o delle spese sostenute in attesa che la seconda parte soddisfi i suoi impegni contrattuali. Oltre a tutelare gli interessi del creditore, l'uso di una garanzia indipendente fornisce anche una motivazione aggiuntiva per quella seconda parte a rispettare i termini del contratto in modo che la garanzia non venga mai esercitata.