Che cos'è il factoring basato su asset?
Il factoring basato sulle attività si verifica quando un'azienda vende le proprie attività a una società di factoring in cambio di un pagamento immediato. Nella maggior parte dei casi, le attività in questione sono fatture per il pagamento da altre società che hanno ricevuto beni dall'azienda senza effettuare pagamenti immediati. La società di factoring farà avanzare una grande percentuale dell'importo sulla fattura all'azienda e quindi pagherà il resto, meno una piccola commissione di sconto, una volta ricevuto il pagamento completo dal debitore. Utilizzando il factoring basato sulle attività, le aziende possono assicurare un flusso di cassa costante senza dover sopportare i controlli del credito associati alla richiesta di un prestito aziendale.
Per un'azienda, è fondamentale trovare modi per generare liquidità per sostenere le operazioni quotidiane. Questo denaro può essere difficile da ottenere, soprattutto se ha stabilito rapporti di credito con le altre società con cui intrattiene rapporti commerciali. Un modo per un'azienda di evitare i problemi di flusso di cassa associati a lunghi intervalli di tempo tra la consegna delle merci e il pagamento da parte dei debitori è il factoring basato su attività, che coinvolge una società di factoring di terze parti che avanza in contanti e incassa i pagamenti.
Come esempio del funzionamento del factoring basato su asset, immagina che la società A venda un prodotto alla società B per $ 2.000 dollari statunitensi (USD) e che la società B preveda di pagare in base a un accordo di credito con la società A. La società A contatta quindi un factoring società, che accetta di acquistare la fattura e di pagare in anticipo l'80% dell'importo. Il resto sarà tenuto in riserva dalla società di factoring fino a quando non potrà riscuotere il pagamento dalla società B. Una volta ricevuto il pagamento, la società di factoring pagherà l'importo residuo alla società A, meno una commissione di sconto del 5 percento.
Ciò significa che la società A riceverà un pagamento immediato di $ 1.600 USD dalla società di factoring. Una volta che la società B paga la società di factoring, la società A riceverà $ 300 USD in più, che è l'importo della riserva meno la commissione di sconto del 5%. L'agenzia di factoring riceve la commissione di sconto, che arriva a $ 100 USD, per i suoi servizi.
Quanto una società di factoring avanzerà in un accordo di factoring basato su asset e quali saranno le commissioni da essa addebitate dipende da diversi fattori. La società di factoring verificherà probabilmente l'affidabilità creditizia dei debitori della società e il volume degli affari che la società svolge prima di stabilire commissioni. Inoltre, la natura dell'accordo può determinare commissioni e tariffe anticipate. In particolare, se l'attività non è ritenuta responsabile dall'accordo per inadempienze creditizie da parte dei suoi debitori, le commissioni addebitate dalla società di factoring saranno relativamente elevate.