Che cos'è l'iscrizione automatica?
L'iscrizione automatica è una funzione di piano pensionistico 401 (k) che obbliga i dipendenti a rinunciare al piano se non desiderano partecipare. Se un dipendente non rinuncia in modo proattivo, viene automaticamente iscritto al piano. Ciò significa che una percentuale della retribuzione del dipendente verrà detratta come contributo al piano 401 (k). La percentuale è indicata come tasso predefinito di iscrizione automatica.
Lo scopo dell'iscrizione automatica è aumentare la partecipazione ai piani pensionistici. Molti addetti ai lavori e legislatori temono che la maggior parte degli americani non stia risparmiando abbastanza denaro per la pensione. Come risposta, le disposizioni del piano come l'iscrizione automatica che aumentano la partecipazione al piano pensionistico sono un elemento chiave di una strategia generale per evitare una crisi futura. È stata inoltre emanata una legislazione per colpire la partecipazione al piano pensionistico dei dipendenti.
Il modo in cui funziona l'iscrizione automatica è che un datore di lavoro adotterà la disposizione di iscrizione automatica, nota anche come accordo di contribuzione automatica, nel piano 401 (k) dell'azienda. La disposizione specifica una percentuale predefinita che verrà utilizzata per i dipendenti che non rinunciano al piano. Una percentuale predefinita tipica è del 3%. Usandolo come esempio, i dipendenti avrebbero il 3% del loro stipendio detratto dalla busta paga e depositato nel piano 401 (k) per loro conto. Il beneficio risultante per il piano è una maggiore partecipazione, poiché molte persone non prenderanno le misure necessarie per annullare la partecipazione.
Un requisito di una funzione di iscrizione automatica è che i dipendenti devono essere informati tempestivamente della necessità di rinunciare se non vogliono essere iscritti. L'avviso deve essere fornito almeno 30 giorni prima della data in cui il dipendente è automaticamente iscritto. Inoltre, un successivo avviso annuale deve essere dato a tutti i partecipanti al piano almeno 30 giorni prima dell'inizio di ogni anno del piano.
Inoltre, il piano deve specificare un investimento predefinito con il quale i partecipanti che saranno automaticamente iscritti verranno impostati nel caso in cui non selezionino i propri investimenti. A causa del potenziale di responsabilità derivante dalla scelta di una cattiva opzione di investimento per i partecipanti, esiste una legislazione che fornisce una certa protezione ai datori di lavoro. La legislazione si chiama Alternativa agli investimenti predefiniti qualificati (QDIA) ed è stata emanata ai sensi della legge sulla protezione delle pensioni.
Il QDIA consente ai datori di lavoro di ricevere protezione legale scegliendo un investimento predefinito conforme alle linee guida delle normative QDIA. Il principale sollievo per i datori di lavoro è che non saranno responsabili per eventuali perdite subite a causa delle fluttuazioni del mercato.