Che cos'è il controllo del credito?

Conosciuto anche come gestione del credito, controllo del credito è un termine usato per descrivere il processo di valutazione del livello di rischio associato a potenziali clienti e l'assegnazione dei privilegi di credito a tali clienti di conseguenza. Ciò significa che due obiettivi devono essere raggiunti con il controllo del credito. I ricavi delle vendite devono essere aumentati approvando i clienti che presentano scarsi rischi di credito e incoraggiandoli a ricorrere a tale linea di credito. Allo stesso tempo, il processo di gestione del credito cerca anche di identificare i potenziali clienti che presentano una quantità significativa di rischio e imporre un limite di credito inferiore sui loro conti o negare del tutto i privilegi di credito.

Se utilizzato in modo efficace, il controllo del credito aiuta a mantenere il rischio complessivo assunto dal creditore entro un intervallo ragionevole. Ciò ha l'effetto di prevenire una grande quantità di stress per il business in termini di carico di debito attuale. Un approccio equilibrato all'attività posizionerà la società in modo tale che, anche se alcuni dei clienti ad alto rischio commettono inadempienze sui saldi dei propri conti, il danno arrecato ai profitti della società viene ridotto al minimo. L'azienda rimane redditizia ed è in grado di fornire beni e servizi ad altri clienti senza timore di non essere in grado di adempiere ai propri obblighi.

Con molte aziende, il processo di controllo del credito è assegnato a un dipartimento specifico all'interno della struttura operativa complessiva. La valutazione del merito creditizio di un potenziale cliente è normalmente compito di un membro o di un gruppo all'interno del gruppo contabile generale, ma può anche essere una funzione di una divisione o dipartimento di gestione del rischio. Le società più piccole hanno maggiori probabilità di raggruppare il compito di qualificare i potenziali clienti per i privilegi di credito nella funzione di contabilità generale, mentre le società più grandi possono gestire un dipartimento separato di gestione del credito. In entrambi gli scenari, le decisioni prese dal team di controllo del credito saranno in armonia con la politica di controllo del credito sviluppata e messa in atto dai proprietari e dai gestori.

A seconda della natura del business, potrebbe esserci qualche variazione nel modo in cui sono scritte quelle politiche di controllo del credito e quali criteri un cliente deve soddisfare per garantire i privilegi di credito. Alcune aziende in realtà si concentrano su consumatori con maggiori rischi di credito, in particolare quelli che hanno attraversato un periodo di inversione finanziaria e mostrano segni di superamento di tali ostacoli passati. Qui, la società può scegliere di estendere i privilegi di credito limitati con un tasso di interesse leggermente superiore su tutti i saldi trasferiti da un periodo di fatturazione al successivo. Nel tempo, poiché il cliente gestisce responsabilmente il conto di credito, la società può scegliere di aumentare la linea di credito, inviando al contempo feedback positivi alle varie agenzie di credito.