Che cos'è la gestione dell'impegno?
La gestione dell'impegno prevede di colmare il divario tra il conto bancario di un individuo o una società e il conto bancario di una persona che gestisce il proprio denaro, come un consulente finanziario o un prestatore di mutui. Solitamente coinvolge la persona che gestisce i soldi creando un conto separato per i soldi che sono responsabili della gestione. Ciò significa che il controllo di quel denaro spetta alla persona che gestisce il denaro, ma il denaro reale e le relative transazioni sono chiaramente identificabili, piuttosto che essere confusi con altri fondi.
Un esempio di gestione dell'impegno è nel settore immobiliare. Alcuni istituti di credito ipotecario accetteranno di pagare l'imposta sulla proprietà e l'assicurazione degli immobili per conto del proprietario della casa. Per tenere traccia di ciò, hanno creato un conto di deposito a garanzia e vi versano parte dei soldi dai conti dei mutui. Il prestatore che utilizza questo account per pagare i premi fiscali e assicurativi.
Un altro esempio è nei casi giudiziari in cui i danni sono dovuti a una serie di ricorrenti. Questo è più comune in una causa di classe in base alla quale le affermazioni di più persone con situazioni simili vengono ascoltate in un singolo caso. L'uso di un conto fiduciario significa che il convenuto perdente non deve occuparsi dell'amministrazione del pagamento di ogni singolo richiedente. Invece, l'imputato paga un unico importo, ordinato dal tribunale, sul conto di deposito a garanzia. Il tribunale distribuisce quindi questo denaro ai ricorrenti, un processo che potrebbe richiedere del tempo.
L'uso più comune della gestione dell'impegno è con consulenti finanziari e clienti. La maggior parte delle banche che offrono tale servizio ai consulenti finanziari consentirà loro di creare un conto principale e quindi collegare sottoconti. Ogni sottoconto si riferirà a un singolo cliente. Ci sono molti vantaggi nell'utilizzare questo tipo di account di deposito a garanzia. Uno è che tutti i soldi dei clienti che sono nel conto, piuttosto che investiti, matureranno interessi. La gestione dell'impegno implica che l'importo corretto degli interessi verrà applicato al denaro di ciascun cliente, anziché che il consulente finanziario debba elaborare e distribuire gli importi corretti. Inoltre, rende molto più semplice per i singoli clienti elencare le entrate degli interessi individuali in base alle dichiarazioni dei redditi.
Nella maggior parte dei casi, la gestione dell'impegno di questo tipo terrà conto dell'installazione e dei costi inferiori. Ad esempio, il consulente finanziario può pagare commissioni di transazione aggiuntive minime o nulle per lo spostamento di fondi tra il conto principale e quello del cliente, o viceversa. Potrebbero anche essere in grado di contare le transazioni di tutti i conti dei clienti come se facessero parte di un singolo conto e ottenere così uno sconto globale sulle commissioni bancarie.