Che cos'è il finanziamento dell'inventario?
Il finanziamento dell'inventario è la strategia di utilizzo dell'inventario dei prodotti di consumo di proprietà di un'azienda come mezzo per garantire un prestito, un anticipo o una linea di credito revolving. L'idea è che quando gli articoli vengono venduti dall'inventario, i proventi di tali vendite vengono utilizzati per saldare una parte del debito in essere. In cambio del finanziamento, il prestatore riceve una percentuale delle vendite come interessi sul prestito, oltre a ricevere pagamenti sul capitale.
Mentre ci sono alcune variazioni, il processo di base del finanziamento dell'inventario comporta la valutazione del valore corrente dell'inventario e la determinazione se è sufficiente a coprire l'importo richiesto per il prestito o la linea di credito. In tal caso, e se esiste la prova che ogni articolo che compone l'inventario può essere venduto e il pagamento può essere riscosso entro un termine ragionevole, il creditore fornirà al debitore l'importo richiesto. Per questo servizio, il creditore applica anche un tasso di interesse al saldo nel conto del debitore. A sua volta, il debitore concorda sul fatto che il creditore riceverà i pagamenti su tutti gli articoli di inventario venduti, fino a quando l'ammontare del debito non sarà completamente soddisfatto.
Per i finanziatori, il finanziamento dell'inventario aiuta a ridurre al minimo il grado di rischio associato alla concessione del prestito. Nel caso in cui il debitore debba essere inadempiente, il creditore ha il diritto di assumere il controllo del rimanente inventario e venderlo al fine di soddisfare il debito. In cambio di questo ridotto livello di rischio, i finanziatori sono generalmente disposti a fornire tassi di interesse competitivi ai debitori.
Insieme al tasso di interesse più basso, i debitori beneficiano anche della rapida elaborazione che è comune con il finanziamento dell'inventario. Ciò significa che il debitore può ricevere i fondi dal prestito o avanzare quasi immediatamente e iniziare a utilizzare tali fondi per vari progetti, spese operative o qualsiasi esigenza sia in sospeso. La rapida disponibilità dei fondi consente di andare avanti senza dover attendere che l'inventario venga venduto e pagato dai clienti, il che a sua volta consente all'azienda di sfruttare opportunità che potrebbero non essere disponibili in un secondo momento.
A seconda della natura e delle dimensioni dell'inventario, un prestatore può richiedere garanzie aggiuntive prima dell'approvazione del finanziamento dell'inventario. Le attività che non sono attualmente utilizzate come garanzia su altri prestiti o obbligazioni finanziarie sono generalmente accettabili, a condizione che abbiano un valore verificabile sul mercato aperto. Ad esempio, il creditore può anche richiedere al debitore di impegnare una sezione di beni immobili come garanzia, insieme all'inventario corrente prima che il prestito venga elaborato.