Che cosa è il dare pianificato?

I regali pianificati sono una forma di donazione benefica che ha benefici sia per un ente di beneficenza che per il donatore. Questa forma di donazione filantropica è un modo per i donatori di utilizzare intenzionalmente doni, inclusi contanti, proprietà o investimenti, che andranno a beneficio di un'organizzazione benefica o di una fondazione e che forniranno benefici fiscali e di reddito al donatore. Dare pianificato è un modo creativo di prendere ciò che qualcuno ha e usarlo per fornire il bene più possibile, limitando al contempo eventuali ripercussioni finanziarie sul patrimonio del donatore.

I partecipanti alle donazioni pianificate non devono essere individui facoltosi e ci sono modi per dare che non avranno alcun impatto sull'attuale stile di vita di un donatore. Molte persone hanno volontà o fiducia. Organizzazioni senza scopo di lucro come le fondazioni consentono di includere tale beneficenza come beneficiario di tali benefici. Un donatore può lasciare denaro o una percentuale di proprietà, ad esempio, e il dono può andare verso la fondazione in generale, oppure può essere designato per uno scopo mirato. Se le circostanze che circondano la vita di un donatore cambiano, i dettagli di un dono pianificato possono essere modificati in modo simile.

Un altro modo per realizzare le donazioni pianificate senza influire sul flusso di cassa è donare da un conto di vecchiaia. In questo scenario, una fondazione o un'altra fondazione di beneficenza deve essere nominata come beneficiaria del piano pensionistico qualificato. Alla morte del donatore, il saldo dei pagamenti di vecchiaia viene quindi trasferito alla fondazione. Esistono vantaggi fiscali associati alla denominazione di una non profit come secondo beneficiario in un piano pensionistico, evitando principalmente un secondo livello di imposta che verrebbe trasferito a un singolo beneficiario.

Le donazioni pianificate possono assumere altre forme. Un donatore può estendere doni filantropici durante la sua vita o riservare la donazione per dopo la morte. Il dono potrebbe essere sotto forma di denaro contante, investimenti come azioni o obbligazioni o persino opere d'arte. I regali potrebbero includere anche quote di partnership e polizze assicurative.

Per donare investimenti azionari e obbligazionari, il donatore potrebbe dover possedere i titoli per un periodo di tempo, ad esempio un anno. Tali titoli possono essere trasferiti a una fondazione di beneficenza. Per incassare gli investimenti, l'organizzazione deve vendere i titoli in contanti.

I vantaggi delle donazioni pianificate includono, ovviamente, l'impatto positivo su qualsiasi causa benefica. I vantaggi non finiscono qui, tuttavia. I donatori di donazioni pianificate hanno diritto a detrazioni fiscali immediate e potenziali pagamenti di rendite di tipo vitalizio a vita.