Che cos'è il finanziamento dell'ordine d'acquisto?
Il finanziamento degli ordini di acquisto è la pratica di una società che vende i suoi ordini di acquisto a terzi in cambio di finanziamenti immediati. Una società può utilizzare i fondi per acquisire la materia prima per completare l'ordine, mentre la terza parte, spesso una società di finanziamento, provvede alla raccolta dei pagamenti dall'acquirente. Una volta ricevuto il pagamento da parte di terzi, questi mantengono l'importo prestato insieme a una commissione predeterminata. Il resto del pagamento viene restituito alla società originale per chiudere l'accordo di finanziamento dell'ordine di acquisto.
Non è insolito per un'azienda trovarsi nella posizione di aver bisogno di liquidità senza avere la capacità immediata di acquisirla. Quando le opzioni di prestito sono esaurite e tutti i pagamenti significativi che devono essere ricevuti sono ancora all'arrivo, le scelte possono essere limitate. In queste situazioni, un'azienda potrebbe voler provare il finanziamento degli ordini di acquisto, che consente la vendita dei suoi ordini di acquisto in cambio di contanti immediati.
Per comprendere il finanziamento degli ordini di acquisto, immagina una società che ha bisogno di un rapido afflusso di denaro, ma che è ancora a poche settimane dalla ricezione di pagamenti in sospeso. La società può cercare una società di finanziamento specializzata nell'acquisto di ordini di acquisto. Le società finanziarie che forniscono questi servizi di terze parti sono spesso chiamate fattori. Una volta raggiunto l'accordo di finanziamento, il fattore fornisce un determinato importo in contanti, generalmente una percentuale dell'importo dell'ordine di acquisto, e si occupa della riscossione del pagamento.
Quando l'ordine di acquisto viene riempito e l'azienda consegna i suoi beni, il fattore raccoglie il pagamento dall'acquirente. A quel punto, il fattore mantiene l'importo originariamente concesso alla società in questione, insieme alla commissione specificata. Questa commissione è generalmente un tasso di interesse basato sulla durata dell'accordo di finanziamento dell'ordine di acquisto. Qualunque quantità di denaro rimanga viene restituita alla società che ha avviato l'accordo.
Ci sono molti vantaggi nell'acquistare un accordo di finanziamento dell'ordine per un'azienda che ne cerca uno. Oltre alla liquidità immediata, la società è assolta dalla responsabilità della riscossione dei pagamenti, poiché la società finanziaria assume tale incarico. Un altro vantaggio è che l'accordo non è considerato debito, quindi altri accordi di finanziamento possono essere prontamente disponibili per la società che riceve i contanti. Il grande svantaggio dell'accordo per la società che vende gli ordini di acquisto sono le elevate commissioni di interesse che sono allegate.