Che cos'è la pianificazione fiscale di fine anno?

La pianificazione fiscale di fine anno è il processo di gestione delle questioni finanziarie per il miglior beneficio fiscale annuale. Ciò include in genere la tempistica di determinate vendite, acquisti o modifiche in modo che vengano condotti nel miglior lasso di tempo. Il differimento dell'azione o la garanzia che una determinata attività avvenga prima della fine dell'anno può avere un effetto significativo sul conto fiscale. Esistono diversi fattori interni ed esterni che possono influenzare anche la pianificazione fiscale di fine anno.

Di solito il fattore esterno più significativo nella pianificazione fiscale di fine anno è qualsiasi modifica delle imposte apportata dal governo. Le azioni tipiche includono modifiche ai tassi e ai potenziali crediti a causa di nuove azioni da parte del governo. Queste azioni possono avere un effetto significativo sul modo in cui le persone gestiscono le proprie finanze in previsione del tempo fiscale.

Alcuni dei problemi più comuni considerati durante la pianificazione fiscale di fine anno sono quando vendere o acquistare beni. Un individuo può differire le entrate dalla vendita di azioni, le distribuzioni dai conti dell'IRA e persino i bonus dei dipendenti. Se è più vantaggioso segnalare questo reddito per l'anno in corso, è possibile intraprendere l'azione inversa. Può anche essere utile convertire investimenti come IRA e 401k in conti con una struttura fiscale più vantaggiosa.

La pianificazione fiscale di fine anno include anche la gestione delle detrazioni. Ciò può includere la tempistica delle donazioni di beneficenza, i pagamenti delle tasse sulla proprietà e la vendita di investimenti che stanno perdendo denaro. L'aumento dei contributi ai conti pensionistici come gli IRA è un altro metodo comune per aumentare le detrazioni.

Un'efficace pianificazione fiscale di fine anno include la considerazione sia degli anni attuali che di quelli futuri. È consigliabile determinare l'effetto che un'azione avrebbe sia a breve che a lungo termine. Una vendita o un differimento che riduce la fattura fiscale per l'anno in corso può avere un effetto negativo più forte l'anno successivo.

Un altro aspetto comune della pianificazione fiscale di fine anno è determinare se sia più vantaggioso prendere detrazioni standardizzate o dettagliate. In alcuni casi, il dettaglio può ridurre la fattura fiscale. Può portare alla luce detrazioni, guadagni e altri elementi che potrebbe essere saggio assegnare a un altro anno.

La pianificazione fiscale di fine anno spesso include anche l'ottimizzazione di tutti i benefici fiscali disponibili. Ciò può includere la contabilizzazione di vantaggi come essere uno studente, avere un nuovo figlio e impegnarsi in un'attività che potrebbe avere un nuovo beneficio fiscale quell'anno. Comprende anche i benefici fiscali del datore di lavoro come conti di spesa flessibili.