監査手順を遵守するにはどうすればよいですか？

comside企業は、監査手順に準拠するために可能な限りのことを確認する必要があります。コンプライアンス監査の場合、これには監査人と話すことができ、契約文書へのアクセスを提供し、監査人がさまざまなビジネスプロセスを検査できるようにすることが含まれます。財務監査に準拠しようとしている人は、会計および財務データ、契約、および人事ファイルへのアクセスを提供する必要があります。それらは、コンプライアンスベースまたは金融ベースのいずれかです。コンプライアンス監査は、ビジネス慣行やプロセスなど、会社の実際の運用に焦点を当てています。代わりに、金融監査は、会計基準と金融規制に従うことに依存することに焦点を当てています。これには、マネージャー、監督者、会社の役員などの担当者が、ビジネス慣行とプロセスに関するインタビューに利用できるようにすることが含まれます。コンプライアンス監査人は、報告されているようにプロセスが採用されるようにするために、すべてのレベルの従業員へのアクセスを必要とする場合があります。従業員へのアクセスは、監督者、マネージャー、またはその他の従業員からの干渉なしにプライベートで発生する必要があります。監査人は正確で真実の情報を受け取るようにします。利用可能な契約文書には、管理責任、会社の所有権、および事業手順またはプロセスに関連する契約書が含まれます。コンプライアンス監査の別の部分には、現在の慣行のレビューとそれらを契約上または文書化されたビジネスプロセスと比較して、安全性の懸念を特定するのに役立ちます。監査手順を遵守するために、企業は、税金、バランスステートメント、元帳エントリ、給与に関連する文書を引き渡す準備をする必要があります。財務監査を完了するために必要なその他の文書には、銀行の明細書、登録簿、無給の病気や休暇のリストが含まれます。これには、ベンダー契約だけでなく、レンタルおよびリース契約も含まれます。監査人に提供する必要があるその他のドキュメントには、取締役会メンバーのリスト、任意の決議、および最新の取締役会の議事録が含まれます。監査手順に準拠しようとしている人は、人事ファイル、以前の監査のコピー、および法的請求書を作成する準備ができていて喜んでいる必要があります。監査人は、有給および未払いのベンダーの請求書または小柄な現金に関連する声明のコピーを要求することもできます。