ヘッジファンドの会計とは何ですか？

ヘッジファンドの会計は、ヘッジファンドの重要な部分です。これは、ファンドに対する経済的責任の主力であるためです。ヘッジファンドの会計は、会社がファンドを反映するすべての証券計算書をまとめる方法です。ファンドが投資するすべてのもの、およびファンドがお金を配置することを選択するすべてのものは、ヘッジファンドの会計スプレッドシートで説明されるべきです。これは、ファンドが投資家にお金の成長を報告する最良の方法です。

ヘッジファンドの会計は、通常、ファンド自体を処理する同じ会社の外部委託版によって処理されます。レコードを編集する会計士は高度に専門化されており、すべてのポートフォリオ分析を追跡します。ヘッジファンドは、チェックアンドバランスシステムを維持するために完全に別々のヘッジファンド会計士を雇うことを強制されることが提案されていますが、それは一般的な慣行ではありません。

ヘッジファンドの会計は、ヘッジファンドの休憩期間も決定します。これは、原則とパートナーがパイになるときですd年間に基金が行った金銭の場合。これは、多くの人々がうまく機能している場合、ファンドの支払いを再投資するときです。特定の休憩期間での支払いは再調整され、投資家はヘッジファンドからすべてのお金を削除することを選択できます。

ヘッジファンドの会計費用は、年間1％のファンドです。この料金は、ファンド自体に従ってこのサービスが何であるかのコストを管理するために固定されました。会計の支払いは、1月、4月、7月、10月の月の初日に四半期ごとに行われます。

ヘッジファンド会計の出力は、純資産価値、またはNAVとして知られています。投資家に他の会計報告書が出されており、一部のヘッジファンドは毎月他のレポートを提供していますが、NAVは年に一度提供する必要があります。 NAVに加えて、ファンドは投資家に、投資家が適切に収益を提出するための年間所得税報告書を提供する必要があります米国内国歳入庁。

NAVは、ヘッジファンドのパフォーマンス記録を構築するために使用されます。これらは、投資家が投資するヘッジファンドを決定するために使用する記録です。これが、NAVと実際のファンドの間に矛盾があったときにヘッジファンドの会計が疑問視されている理由です。これにより、長期的にはより多くの資金がかかる可能性が高いにもかかわらず、バイアスのないサードパーティの会計の呼びかけが促進されました。