재무 상태 란 무엇입니까?

재무 상태는 개인이나 회사의 재무 상태에 대한 포괄적 인 진술입니다. 재정적 지위는 개인이나 실체가 가진 돈 이상의 것입니다. 부채, 자산 및 미래 부채를 포함한 전반적인 투자를 반영합니다. 재무 상태는 일반적으로 회사가 합병 또는 인수 계약을 체결하기 전에 계산 및 면밀히 조사됩니다. 또한 자신의 투자 포트폴리오를 다양 화하거나 개인의 재무 상태를 더 잘 이해하려는 개인에게도 귀중합니다.

재무 상태 표의 요점은 회사 나 개인이 실제로 얼마나 가치가 있는지에 대한 광범위한 그림을 그리는 것입니다. 재무 상태는 실제 및 실현 된 돈을 모두 반영합니다. 실제 화폐는 은행 계좌 나 머니 마켓 계좌에 있고 쉽게 접근 할 수있는 현금입니다. 실현 된 돈은 주식, 대출, 고정 자산 또는 장기 투자에 묶여 있습니다.

실제 가치와 실현 가치를 합치는 것은 첫 단계 일뿐입니다. 부채, 운영 비용 또는 대출 부채도 빼야합니다. 그 결과 회사 또는 개인의 전체 자산뿐만 아니라 해당 자산이 어떻게 파생되고 어떻게 분배, 저장 또는 소비되는지에 대한 개요를 요약 한 포괄적 인 진술 또는 보고서가 작성됩니다.

재무 상태는 일반적으로 재무 계획, 특히 개별 투자자들 사이에서 사용됩니다. 개인의 재무 상태를 평가하는 것은 투자 구조의 문제 또는 향후 자산 증가 및 포트폴리오 확장을위한 전략을 결정하는 좋은 방법입니다. 재무 기획자는 일반적으로 고객의 정확한 재무 상태를 결정하여 상담 세션을 시작합니다.

개별 재무 상태는 일반적으로 모든 당좌 예금 및 저축 예금, 모든 주식 및 채권 보유 및 주택 및 자동차와 같은 자산의 현재 가치를 재고로 계산합니다. 계산은 원래 가격이 아닌 즉각적인 가치에만 관심이 있습니다. 보험 플랜, 특히 생명 보험의 현금 가치는 퇴직 플랜이나 예상 연금의 가치와 마찬가지로 영향을 미칩니다. 이 모든 것은 재무 워크 시트의 "자산"부분에 해당합니다.

부채는 또한 재무 상태 표 작성에 중요한 부분입니다. 개인의 부채에는 부채, 대출 및 예상 세금 계산서가 포함됩니다. 모기지, 신용 카드 잔고 및 학생 대출은이 범주에서 가장 일반적인 항목 중 하나입니다. 자선 기부금, 수업료 지불 또는 보험료와 같은 기타 고정 비용도 포함되어야합니다.

자산 대 부채를 측정하는 동일한 프로세스가 회사의 재무 상태를 계산하는 데 사용되지만 수치는 훨씬 더 복잡합니다. 총 수익, 고정 자산 및 기업 주식 보유는 모든 지출, 단기 및 장기 부채 및 세금 부채와 균형을 이루어야합니다. 국내 및 국제 거래는 조정되어야하며 모든 간접비는 분류 및 분류되어야합니다.

회사 재무 상태는 여러 가지 이유로 매우 중요합니다. 회사의 경영진은 미래의 투자 및 지출에 대한 결정을 내리기 위해 현재 재무 상태를 완전히 파악해야합니다. 투자자들은 보통 주식을 사거나 회사에 장기적으로 투자 할 것인지 결정하기 전에 전문적으로 준비된 재무 상태 표를 요구합니다. 위치 보고서에 들어가는 재무 분석은 일반적으로 회사 메모, 연례 보고서 또는 공식 안내서 자료에 제공된 정보보다 훨씬 포괄적입니다.