글로벌 투자 성과 표준이란 무엇입니까?

Chartered Financial Analyst Institute는 GIP (Global Investment Performance Standard)를 개발하여보고 지침과 투자 회사의 수익성을 표준화했습니다. CFA 인스티튜트는 1999 년에 이러한 윤리 표준을 도입하여 투자 관리자가 다른 국가의 투자 성과를 완전히 공개 할 수 있도록했습니다. 규제, 성과 측정 및 투자 관행은 국가마다 다르지만, 전 세계 투자 성과 표준은 회사가 세계 시장에 진출 할 수있는 전 세계 성과 발표 표준을 제공합니다.

글로벌 투자 성과 표준의 몇 가지 주요 특성은 재무 계획자 또는 재무 분석가가 투자를 관리하는 회사의 성과 정보를 제시하는 데 사용하는 기본 요소를 반영합니다. GIPS는이 회사들이 준수해야하는 7 가지 표준을 캡슐화합니다. 이러한 표준에는 전문성, 성실, 고객에 대한 의무 및 근면 등이 포함됩니다.

첫 번째 글로벌 투자 성과 표준은 전문성으로, 문제가 서면으로 식별되지 않더라도 높은 수준의 윤리가 필요합니다. 재무 전문가는 회계 업무를 관리하는 규칙, 규정 및 법률을 준수해야합니다. 이는 증권법이 엄격하지 않은 국가에서도 적용됩니다. 차타 재무 분석가는이 상황에서 강령과 표준을 준수해야합니다.

자본 시장의 무결성은 비공개 정보의 사용을 다루는 또 다른 표준입니다. 투자 회사는 주식 가치에 영향을 줄 수있는 비공개 정보에 대해 행동 할 수 없습니다. 이는 투자자가 정보가 공개 지식이되기 전에 판매 또는 구매할 주식 정보를 획득 할 때 내부자 거래로 간주됩니다.

글로벌 투자 성과 기준은 중개인이 고객에게 제공하는 신용 ​​의무를 인정합니다. 고객의 이익은 회사 나 중개인의 이익보다 우선합니다. 여기에는 고객에게 투자 위험에 대해 조언하고 제공된 정보가 정확하고 완전하며 공정한지 확인하는 것이 포함됩니다. 중개인의 첫 번째 의무는 고객에게 있습니다. 글로벌 투자 성과 기준 (Global Investment Performance Standards)은 중개인이 직책에 필요한 기술과 능력에 따라 할당 된 업무를 수행하도록 요구합니다. 중개인은 기밀 정보를 공개하거나 투자 회사에 해를 끼치 지 않아야합니다.

투자 분석, 권고 및 조치를위한 GIPS는 근면과 합리적인 근거를 다룹니다. 재무 분석가는 투자를 분석하고 투자 제안을해야합니다. 이러한 권장 사항은 연구와 증거로 뒷받침되어야합니다. 또한 권장 사항을 안내하는 기본 형식과 원칙을 고객과 잠재 고객에게 공개해야합니다. 이 정보는 또한 사실과 의견을 구별해야합니다.

글로벌 투자 성과 기준은 CFA 연구소의 구성원이 타협하지 않는 행동을 피하도록 요구합니다. 이러한 유형의 행동은 CFA Institute의 무결성 또는 명성에 영향을 줄 수 있습니다. 회원은 또한 협회 회원 자격의 의미를 오해해서는 안됩니다.