주기적인 지불은 무엇입니까?

주기적 지불은 어떤 유형의 자격을 갖춘 재무 계획에서 지급되는 구조화 된 일련의 지불금입니다. 이 유형의 지불은 연금 프로그램, 몇 년 동안 고정 지불 기간을 보유한 계정 또는 자격을 갖춘 퇴직 계획에서 생성 될 수 있습니다. 몇 년 동안 특정 일정에 지출이 설정 되더라도 특정 퇴직 계획이 정기 지불을 발행하는 것으로 간주되지 않는 몇 가지 예외가 있습니다.

은퇴 계획과 관련된 정기적 인 지불의 아이디어는 계정 소유자에게 일관된 소득 흐름을 제공하는 것입니다. 일련의 지불금은 관련 퇴직 프로그램의 유형과 계획의 지출을 지배하는 약관에 따라 매월, 분기 별, 반기 또는 연간 기준으로 발생할 수 있습니다. 일부 계획은 계획에 포함 된 원칙 금액에 의해 생성 된 수익에 따라 지불금을 발행하도록 구성되어 있지만 o이들은 미리 정해진 연도에 걸쳐 모든 관심과 원칙의 일부를 점진적으로 지우기 위해 설정되었습니다.

이러한 퇴직 계획 중 다수는 소유자가 자금이 지급 될 때까지 세금 납부를 연기 할 수있게 해줍니다. 전략은 세금 연도 내내 정기적으로 지불 한 금액에 대해서만 지불 할 수있는 전략입니다. 다른 계획은 자금이 계좌에 배치 될 때 세금 납부를 요구하므로 이후의 지출은 면세가 될 수 있습니다. 두 가지 접근 방식에는 이점이 있으며 포괄적 인 퇴직 프로그램을 수립하려는 투자자는 최종 결정을 내리기 전에 각 접근 방식을 고려하는 것이 좋습니다.

모든 퇴직 계획에 법적으로 정의 된 것을 주기적 지불로 포함하는 것으로 간주되는 것은 아닙니다. 종종 구별은 지불이 어떻게지출을하는 데 사용되는 일정보다는 세금 목적으로 다시 처리됩니다. 미국에서는 대부분의 개별 퇴직 계획 또는 IRA는 정기 지불금을 지급하는 것으로 간주되지 않습니다. 영국에서 제공되는 개인 저축 계좌 또는 ISA도 마찬가지입니다.

모든 유형의 재무 계획에서 발행 된 주기적 지불이 세금이 부과되는지 여부를 결정하기 위해서는 관할 국가의 현재 세법을 면밀히 살펴볼 필요가 있습니다. 위치에 따라 수익을 창출 할 때 때때로 수익을 창출하는 다양한 연금 계획, 뮤추얼 펀드 제공 및 기타 투자 전략에 따라 수익이 발생할 때 원천 징수 할 수 있습니다. 세금 책임 측면에서 예상되는 것을 정확하게 아는 것은 투자자가 지불이 실제로 발생할 때 벌금이 발생하지 않도록하는 데 도움이되며 계획에서 발행 된 자금으로부터 더 큰 혜택을 누릴 수 있습니다.