가장 중요한 529 계획 규칙은 무엇입니까?

가장 중요한 529 계획 규칙은 기부 금액, 연간 수입, 인출 절차 및 수당, 세금 및 적격 교육 지출을 다룹니다. 529 저축 계획을 감독하는 부모, 친척 또는 기타 사람들은이 대학 저축 도구를 최대한 활용하기 위해 이러한 규칙을 숙지해야합니다. 대부분의 529 플랜 규칙은 최소 및 최대 기여 금액을 가지며, 529 플랜 규칙의 각 세트는 또한 대학 출석 기금에서 철회 할 때 철회 절차, 세금 정책 및 적격 교육 지출을 규정합니다.

529 저축 계획을 세우는 사람들은 계획의 정책에 의해 규정 된 기여 규칙을 알고 있어야합니다. 일부 플랜은 최소 미화 25 달러의 최저 기여를하는 반면 다른 플랜은 더 큰 최소 기여를 요구합니다. 마찬가지로 많은 계획에 기여금이 최대가됩니다. 대부분의 경우,이 최대 값은 계획을 감독하는 주에 의해 결정됩니다. 각 주마다 최대 전체 기여 한도를 부과 할 수 있습니다. 즉, 계획의 총 가치가 일정 금액에 도달하면 향후 기여가 허용되지 않습니다.

529 저축 계획에 참여하는 개인은 연간 소득을 기준으로 제한되지 않습니다. 그러나 부모는 연방 정부가 재정 지원 자격을 결정할 때 529 저축 계획의 금액이 전체 자산의 일부로 간주된다는 점을 알고 있어야합니다. 일부 학생은 529 저축 계좌 및 기타 자산의 가치에 따라 자격이없는 연방 재정 지원을 상실 할 수 있습니다.

철수 절차 및 수당은 사람들이 명확하게 이해해야하는 다른 중요한 계획 규칙입니다. 적절한 절차를 준수하지 않으면 529 플랜의 수혜자는 자신이 인출 한 자금에 대해 벌금을 지불해야 할 수도 있습니다. 이 수수료는 일반적으로 10 %입니다.

529 저축 계획과 관련된 중요한 세금 영향도 있습니다. 세금 혜택은 이러한 유형의 대학 저축 계획이 인기있는 이유 중 하나입니다. 그러나 많은 퇴직 또는 대학 저축 옵션과 마찬가지로 각 529 플랜에는 기여할 수있는 사람, 세금 공제로 기여하고 청구 할 수있는 금액, 해당 개인에 대한 정확한 규칙 또는 세금 혜택이 무엇인지에 대한 규칙이 다릅니다.

529 저축 계획을 사용하여 대학 비용을 지불 할시기가되면 자격을 갖춘 교육 지출의 구성 요소에 대한 규칙을 이해하는 것이 중요합니다. 대부분의 529 계획 규칙은 529 계정의 자금을 사용하여 상쇄 할 수있는 지출 목록을 제공합니다. 목록에 포함되지 않은 비용으로 529 계획 기금을 사용하면 상당한 처벌을받을 수 있습니다.