현금 흐름 계획이란 무엇입니까?

현금 흐름 계획은 향후 기간 동안 예상 유입 또는 유출의 구체적인 개요입니다. 개인과 회사 모두 형태와 기능이 다소 다소 다르지만 이러한 계획을 사용할 것입니다. 개인 현금 흐름 계획은 종종 임금 및 가계 지출에 기초하여 개인 예산을 창출하는 데 중점을 두지 만, 비즈니스 현금 계획에는 예산, 부채 및 주식 금융에 대한 자본 구조 계획, 새로운 비즈니스 기회에 대한 순 현재 가치 계산 및 기타 상세한 예측 또는 공식이 포함될 수 있습니다.

개인은 일자리로부터받은 총 월간 소득을 상장하여 현금으로 수입을 시작할 것입니다. 계획에는 예산도 포함되며, 이는 특정 기간 동안 모든 지출의 상세한 목록을 나타냅니다. 비용에는 임대료 또는 모기지 지불, 자동차 대출 지불, 식품, 의류, 보험, 유틸리티, 보육 또는 학교 지불 및 기타 품목이 포함됩니다. 개인은 크레를 할 수 있습니다예상되는 예산 또는 역사적 정보를 기반으로 한 예산을 먹었습니다. 어느 쪽이든, 개인은 라이프 스타일과 관련된 현금 흐름에 대한 명확한 그림을 가질 것입니다.

대부분의 비즈니스는 현금 흐름 계획의 일부로 현금 관리 기능을 사용합니다. 현금 관리 기능은 특정 직원의 지정된 의무이거나 직원의 책임에 첨부 된 일련의 추가 작업 일 수 있습니다. 회사는 또한 예산을 계획의 일부로 사용하지만 종종 상당히 광범위합니다. 회사는 일반적으로 부서 지출에 따라 예산을 창출합니다. 따라서 판매, 회계, 생산, 정보 기술 및 마케팅 부서에는 모두 특정 예산이 있습니다. 이러한 개별 예산 각각은 하나의 대형 마스터 예산으로 전환 될 것이며, 이는 다가오는 해의 모든 미래 지출을 간략하게 설명합니다.

회사의 현금 흐름 계획의 또 다른 측면은 CAPI입니다.TAL 구조. 대부분의 회사는 대규모 비즈니스 구매 비용을 지불하기 위해 부채와 주식 금융의 혼합을 사용합니다. 외부 파이낸싱을 통해 회사는 정기적 인 지출을 위해 표준 운영에서 현금을 유지할 수 있습니다. 자본 구조의 각 부분은 회사의 현금 흐름에 다르게 영향을 미칩니다. 예를 들어, 전통적인 은행 대출은 종종 회사가 엄격한 상환 일정을 따를 것을 요구하며, 여기에는 대출 원칙에 대한 지불 및 고정 간격에 대한이자에 대한 지불이 포함됩니다. 주식 금융은 일반적으로 더 유연합니다. 회사는 벤처 자본가와의 투자 계약을 사용하여 투자에 대한 특정 조건을 확보 할 수 있습니다. 이를 통해 회사는 월 상환을 통해 즉각적인 현금 유출을 피할 수 있습니다. 대부분은 회사가 향후 지정된 시점에서 투자를 상환 할 것입니다.