현금 흐름 계획이란 무엇입니까?

현금 흐름 계획은 미래의 예상 유입 또는 유출에 대한 구체적인 개요입니다. 형태와 기능은 다소 다르지만 개인과 회사 모두이 계획을 사용할 것입니다. 개인 현금 흐름 계획은 종종 임금 및 가계 지출을 기반으로 개인 예산을 만드는 데 중점을 두지 만 비즈니스 현금 계획에는 예산, 부채 및 자본 조달을위한 자본 구조 계획, 새로운 사업 기회에 대한 순 현재 가치 계산 및 기타 세부 사항이 포함될 수 있습니다 예측 또는 공식.

개인은 일반적으로 일자리에서받는 총 월 수입, 투자에 대한이자 및 기타 현금 소스를 나열하여 현금 흐름 계획을 시작합니다. 계획에는 예산도 포함되는데, 이는 특정 기간 동안의 모든 지출에 대한 세부 목록을 나타냅니다. 비용에는 렌트 또는 모기지 지불, 렌터카 지불, 음식, 의복, 보험, 유틸리티, 보육 또는 학교 지불 및 기타 품목이 포함됩니다. 개인은 예상 예산 또는 과거 정보를 기반으로 예산을 작성할 수 있습니다. 어느 쪽이든, 개인은 자신의 라이프 스타일과 관련된 현금 흐름을 명확하게 파악할 수 있습니다.

대부분의 비즈니스는 현금 관리 기능을 현금 흐름 계획의 일부로 사용합니다. 현금 관리 기능은 특정 직원의 지정된 의무이거나 직원의 책임에 첨부 된 일련의 추가 작업 일 수 있습니다. 회사는 계획의 일부로 예산을 사용하지만 종종 상당히 광범위합니다. 회사는 일반적으로 부서별 지출을 기준으로 예산을 작성합니다. 따라서 영업, 회계, 생산, 정보 기술 및 마케팅 부서는 모두 특정 예산을 갖습니다. 이러한 개별 예산은 각각 하나의 큰 마스터 예산으로 롤링되어 다음 해의 향후 모든 지출을 요약합니다.

회사 현금 흐름 계획의 또 다른 측면은 자본 구조입니다. 대부분의 회사는 대규모 기업 구매에 지불하기 위해 부채와 주식 금융을 혼합하여 사용합니다. 외부 자금 조달을 통해 회사는 정기적 인 지출을 위해 표준 운영에서 현금을 유지할 수 있습니다. 자본 구조의 각 부분은 회사의 현금 흐름에 다르게 영향을 미칩니다. 예를 들어, 전통적인 은행 대출은 종종 회사가 엄격한 상환 일정을 따르도록 요구하는데, 여기에는 대출 원칙에 대한 지불 및 고정 간격에 대한이자가 포함됩니다. 주식 금융은 일반적으로 더 유연합니다. 회사는 벤처 자본가와 투자 계약을 사용하여 투자에 대한 특정 조건을 확보 할 수 있습니다. 이를 통해 회사는 월별 상환을 통한 즉각적인 현금 유출을 피할 수 있습니다. 대부분의 경우 회사는 향후 지정된 시점에 투자금을 상환합니다.