계획 자산이란 무엇입니까?

계획 자산은 퇴직 계획에 보유 된 금융 자산으로 계획에 자금을 조달하기 위해 소득을 창출하는 데 사용됩니다. 계획 자산은 일반적으로 은퇴 계획을 다양하게 유지하고 손실에 대한 노출을 제한하기 위해, 특히 사람들이 은퇴에 근접해 있고 계획에서 수입에 접근 할 수있는 것을 목표로 혼합되어 있습니다. 일반적으로 투자 관리자는 자산 처리를 감독하고 금융 산업에 대한 지식을 자산 이동 및 사용에 대한 결정에 적용합니다.

계획 자산의 예로는 주식, 채권 및 뮤추얼 펀드 투자가 있습니다. 꾸준하고 안정적인 투자 수익을 바탕으로 자산이 선택됩니다. 개별 퇴직 계획의 경우 사람들은 처음에는 자본을 늘리기 위해 더 위험한 투자를 선택하는 경향이 있으며, 은퇴에 가까워 질수록 적은 수익으로 저 위험 투자로 전환합니다. 이를 통해 필요할 때 자금의 가용성을 보장하고 계획 자산의 손실이 누군가의 경력 초기에 발생하는 경우 퇴직 비용 절감을위한 공간을 제공합니다.

퇴직 급여를 제공하는 회사는 자격을 갖춘 직원이 플랜을 구매할 수 있도록하며 직원의 기부금과 일치 할 수 있습니다. 계획에 합산 된 자금은 투자 관리자가 수익을 일정하게 유지하기 위해 좋은 계획 자산을 선택하는 데 사용됩니다. 현재 퇴직중인 직원은 플랜에서 자금을 지원 받아야하며, 현재 근무중인 직원은 근로 수명이 다했을 때 급여를받을 것으로 기대합니다. 계획 자산 구매와 관련하여, 특히 퇴직자 수가 증가 할 것으로 예상되는 경우 투자 관리자 측에서 미묘한 균형이 필요합니다.

계획 자산에는 일반적으로 특별 세금 처리가 제공됩니다. 소득을 창출하고 이익을 창출하는 동안, 이것은 특정 목적, 자금 조달 퇴직을 위해 사용되고 있으며 세무 당국은 그러한 자산과 관련된 세금 의무를 줄이거 나 없앨 수 있습니다. 이는 퇴직을위한 인센티브를 제공하여 사람들이 자신의 퇴직을 계획 할 수있게함으로써 정부 퇴직 프로그램에 대한 부담을 줄입니다.

퇴직 계획을 세울 때 계획 자산으로 간주 할 수있는 대상에 제한이있을 수 있으며 개별 투자 상한도 있습니다. 적격 자산에 투자하거나 한도액을 초과하여 기부하면 세금 부채가 발생할 수 있습니다. 회계사는 퇴직 계획 및 현행 규정에 대한 자세한 정보를 보유하고 있으며 퇴직 준비를하면서 세금 부담을 낮게 유지하는 프로세스를 지원할 수 있습니다.