등록 명세서 란 무엇입니까?

등록 명세서는 주식의 최초 공모 제안의 승인 전에 규제 기관에 정리하여 제출 한 일련의 문서입니다. 등록 명세서의 목적은 주식을 제공하려는 회사가 이러한 유형의 금융 거래를 감독하는 정부 기관이 설정 한 모든 기준을 충족하도록하는 것입니다. 미국에서는 IPO가 진행되기 전에 증권 거래위원회 (SEC)에 등록 내역서를 제출해야합니다.

등록 명세서에는 몇 가지 주요 문서가 포함되어 있습니다. 이들 중 다수는 회사의 일반적인 재무 안정성에 관한 데이터를 제공하므로 기업이 최초 공개 오퍼링의 일부로 발행 된 주식을 구매하는 모든 투자자에게 약속을 이행 할 수있는 자원을 갖도록하는 데 도움이됩니다. 또한 투자 설명서에는 오퍼링의 일부로 발행 된 주식의 종류 또는 유형을 포함하여 주식의 판매와 관련된 조건에 대한 주요 정보가 포함될 수 있습니다. 다른 주요 정보에는 해당 주식의 초기 시장 가치 및 주식을 구매함으로써 투자자가 취하는 권리와 책임이 포함됩니다. IPO의 승인이 이루어 지려면 등록 명세서는 현재 주식 발행에 적용되는 모든 규정과 법률을 완전히 준수해야합니다.

미국에서는 등록 성명서가 1933 년 증권법 및 1934 년 증권 거래법에 규정 된 조항을 준수해야합니다. 수년에 걸쳐 회사가 필요한 것을 제공하는 데 도움이되는 다양한 양식이 개발되었습니다 제출의 일부로 데이터. 양식 S-1로 알려진 가장 포괄적 인 양식은 최초 공모 발행 요청에 필요한 기본 양식입니다.

양식 S-2로 알려진 약간 더 짧은 양식은 이미 SEC에 등록되어 있고 현재 제출중인 공개 회사에서 사용할 수 있습니다. S-3 양식은 다른 특정 기준을 충족하여 등록 된 회사를위한 것입니다. 양식 S-BR은 SEC에서 정의한대로 소규모 기업에 사용됩니다. 그리고 U-7 양식은 주 차원에서 등록 명세서 제출을 관리하기 위해 연방 수준에서 제출이 면제 된 회사에 의해 사용됩니다. 또한 1934 년 증권 거래법에 따라 자격이되는 외국 민간 사안이 제공 될 때 사용되는 Form20F도 있습니다.