Wells Notice 란 무엇입니까?

Wells 고지는 재무 또는 재무보고와 관련된 위반을 저지른 것으로 조사 중임을 회사에 알리는 서한입니다. 이 서한은 반드시 필요한 것은 아니지만 미국에서는 증권 거래위원회 (SEC)와 National Securities Association of Securities Dealers (NASD)가이를 절차의 표준 부분으로 만듭니다. Wells 통지는 종종 Sarbanes-Oxley Act of 2002 및 기타 유사한 규제법에 따라 조항을 시행하는 첫 번째 단계로 사용됩니다.

Wells 통지에는 많은 주요 정보가 포함되어 있습니다. 먼저 회사에 규제 기관이 위반했다고 생각하는 사항을 알려줍니다. 통지는 위반이 의심되는 경우 가능한 처벌을 제공 할 수 있습니다. 또한 회사 관리자가 위반 사항을 검토 할 개인과 연락 할 수있는 방법을 제공합니다.

일반적으로 Wells 통지는 잘못된보고, 이익 또는 기타 주요 재무 정보와 같이 본질적으로 윤리적으로 간주되는 위반을 처리합니다. 규제 기관이 회사가 단순히보고에 실수를 저질렀다고 믿는 경우에는 전송되지 않을 수 있습니다. 따라서 Wells 통지는 SEC 또는 NASD가 회사가 의도 한 사기를 저질렀다고 믿는 핵심 지표입니다.

회사가 Wells 통지에 응답해야하는 경우 첫 번째 단계는 사례에 필요한 모든 정보를 수집하는 것입니다. 다음으로 회사는 결정을 내릴 사람에게 연락해야합니다. 이 사람의 연락처 정보는 통지에 나와 있습니다. 구두 대화는 때때로 과정 중에 진행될 수도 있지만 일반적으로 편지를 통해 이루어집니다. 회사가 통지에 응답하지 않으면 청구를 위반 한 것으로 판결되어 민사 처벌을받을 수 있습니다.

관리자가 Wells 통지를받은 후 회사가 잘못 유죄 판결을 받고 벌금을 부과했다고 판단되면 다음 단계는 법원에 문제를 제기하는 것입니다. 이러한 문제의 관할권은 일반적으로 지방 법원이나 주 법원이 아닌 연방 법원에 있습니다. 재정 문제를 다루는 대부분의 법률은 연방 차원에서 통과됩니다.

주요 거래 목적은 투자자를 사기 행위로부터 보호하는 것이므로 공개적으로 거래되는 회사 만 Wells 통지를받습니다. 비상장 회사가 사기 행위에 관여하는 경우 내부 수익 서비스와 같은 다른 대행사가 처리 할 수 ​​있습니다. 민간 기업은 여전히 ​​공공 기업과 동일한 요구 사항이 적용되지만 상황에 따라 시행 절차가 약간 다를 수 있습니다.