우물 통지는 무엇입니까?

Wells 통지는 재정이나 재무보고와 관련된 위반을 저지른 것에 대해 조사 중이라는 회사에 알려주는 서한입니다. 이 서한은 필수는 아니지만 미국에서는 SEC (Securities Exchange Commission) 및 NASD (National Association of Securities Dealers)가 절차의 표준 부분으로 만듭니다. Wells 통지는 종종 2002 년 Sarbanes-Oxley Act 및 기타 유사한 규제법에 따라 규정을 시행하는 첫 단계로 사용됩니다.

우물 통지에는 많은 주요 정보가 포함되어 있습니다. 먼저 회사에 규제 기관이 발생했다고 믿는 위반 사항을 회사에 알려줍니다. 통지는 의심되는 위반에 대한 가능한 처벌이 무엇인지 제공 할 수 있습니다. 또한 회사 관리자가 위반을 검토 할 개인과 연락 할 수있는 방법을 제공합니다.

일반적으로 Wells 통지는 지출을 잘못보고하는 것과 같이 본질적으로 윤리적으로 간주되는 위반을 처리합니다.G, 이익 또는 기타 주요 재무 정보. 규제 기관이 회사가 단순히 보고서에 실수를했다고 생각하면 전송 될 수 없습니다. 따라서 우물 통지는 SEC 또는 NASD가 회사가 의도적 인 사기를 저지른 것으로 믿는 주요 지표입니다.

회사가 Wells 통지에 응답 해야하는 경우 첫 번째 단계는 사건에 대한 필요한 모든 정보를 수집하는 것입니다. 다음으로 회사는 결정을 내릴 사람에게 연락해야합니다. 이 사람의 연락처 정보는 통지에 나열되어 있습니다. 이것은 일반적으로 편지를 통해 이루어 지지만, 구두 대화는 때때로 과정에서 발생할 수 있습니다. 회사가 통지에 응답하지 않으면 기소를 위반하여 발견되어 민사 처벌을받을 것입니다.

관리자가 회사가 우물 통지를받은 후 잘못 유죄 판결을 받고 벌금을 부과했다고 생각하는 경우 다음 단계문제를 법원에 가져가는 것입니다. 그러한 문제의 관할권은 일반적으로 지방 또는 주 법원이 아닌 연방 법원에 있습니다. 재무 문제를 다루는 대부분의 법률은 연방 차원에서 전달됩니다.

공개적으로 거래 된 회사만이 우물 통지를 받게 될 것입니다. 주된 목적은 사기 관행으로부터 투자자를 보호하는 것이기 때문입니다. 개인적으로 회사가 사기 활동에 종사하는 경우, 이는 내부 수익 서비스와 같은 다른 기관이 처리 할 수 ​​있습니다. 민간 기업은 여전히 ​​공공 기업과 동일한 요구 사항에 적용되지만 상황에 따라 시행 절차는 약간 다를 수 있습니다.

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