상속 된 IRA 란 무엇입니까?

상속 된 개별 퇴직 계좌 (IRA)는 계정 보유자가 사망 한 후 누군가가 상속하는 퇴직 계좌입니다. 상속 규칙은 배우자와 비 배우자마다 다릅니다. 사망시 퇴직 계좌를 어떻게 처리해야하는지에 대해 유언장을 추가하고자하는 IRA를 가진 사람들은 의도 한 수혜자와 재정 계획가 모두에게 이야기하기를 원할 수 있습니다. IRA 수혜자에 대한 정보를 제공하기 위해 금융 기관으로 서류를 작성해야 할 수도 있습니다.

배우자가 IRA를 상속 받으면 IRA를 기존 계정으로 롤오버하여 자신의 이름으로 이전 할 수 있습니다. 상속 된 IRA에 기여할 수도 있습니다. 계정의 원래 보유자가 퇴직 후 지불을 받기 시작한 경우 이러한 지불은 수취인에게 재전송됩니다.

배우자가 아닌 사람도 IRA를 상속 할 수 있습니다. 사람들은 상속 된 IRA를 어린이, 부모 또는 다른 수혜자에게 맡길 수 있습니다. 이 경우 수혜자는 IRA를 롤오버하거나 기여할 수 없으며 IRA를 자신의 이름으로 이전 할 수 없습니다. 수혜자는 원래 계좌 보유자가 사망 한 후 5 년 이내에 상속 된 IRA에 모든 자금을 분배하거나 기대 기간에 따라 정기적 인 혜택 확인을받을 수 있습니다.

IRA에는 세금 혜택이 있지만 사람들이 혜택에 액세스하려면 계정을 올바르게 처리해야합니다. 사람들은 세금 변호사 나 재정 계획 담당자와상의하여 세금 혜택에 액세스하는 방법과 상속 된 IRA로 인한 문제를 피하는 방법에 대한 정보를 얻을 수 있습니다. 일반적으로, 사람들은 분배 될 때까지 기금에 대해 세금을 납부 할 필요가 없으며, 규칙을 위반하지 않는 한 지불을 받기 시작할 때 퇴직 연령 미만인 경우 조기 분배에 대한 페널티를 지불하지 않습니다. 위반하면 세금 책임이 높아지고 상당한 서류 작업이 발생할 수 있습니다.

금융 기관은 사람들이 IRA를 포함하여 자신의 계좌에서 수혜자를 지정할 수 있도록합니다. 상속 된 IRA의 구조에 따라 수혜자는 두 가지 배포 방법 중에서 선택하거나 하나의 방법으로 사망시 자동으로 트리거 될 수 있습니다. 혼란을 피하기 위해 은행 계좌에 수취인을 지정한 사람들은 일반적으로 의도를 명확하게하기 위해 자신의 의지에 따라 이러한 계좌의 처분에 대해 논의합니다. 변경이 필요한 경우 은행 및 유언장의 정보가 변경되었는지 확인하는 것이 중요합니다.