비교 재무 분석이란 무엇입니까?

비교 재무 분석은 다른 보고서의 유사한 데이터와 비교하여 재무 보고서에서 찾은 데이터를 분석하는 프로세스입니다. 이를 통해 분석을 수행하는 사람은 원시 숫자를보다 의미있게 만드는 컨텍스트를 얻을 수 있습니다. 개인은 추세를 파악하기 위해 서로 다른 시간대의 동일한 회사에 대한 여러 보고서를 연구하여 비교 재무 분석을 수행 할 수 있습니다. 이러한 유형의 분석을 수행하는 또 다른 방법은 동일한 산업에서 서로 경쟁하는 서로 다른 회사의 보고서를 비교하는 것입니다.

개인이 특정 회사의 재무 데이터를 분석하려는 여러 가지 이유가 있습니다. 투자자는 재무 보고서를 자본 투자 방법을 결정하는 방법으로 분석합니다. 또한 회사 내 경영진은 회사의 성과 및 변경이 필요한지 여부를 확인하기 위해 자체 보고서를 조사 할 수 있습니다. 유용한 컨텍스트를 제공하기 위해 몇 가지 비교없이 원시 데이터를 연구하는 것은 무의미 할 수 있으므로 비교 재무 분석이 도움이됩니다.

시간이 지남에 따라 회사의 숫자는 변화하는 재무 상태를 반영 할 수 있습니다. 이 경우 비교 재무 분석을 사용하여 이러한 변경 사항을 연구하고 회사가 상승 또는 하락 추세인지 확인할 수 있습니다. 과거의 여러 보고서를보고 해당 숫자를 현재 기간의 숫자와 비교하면 회사의 진행 상황이나 부족한 부분에 많은 영향을 줄 수 있습니다.

또한 회사가 경쟁 업체와 어떻게 경쟁하고 있는지 확인하는 것이 유용한 경우도 있습니다. 이를 위해 특정 산업 내에서 비교 재무 분석이 효과적입니다. 이 분석 방법은 종종 재무 비율과 함께 사용되는데, 이는 부채 수준, 효율성, 현금 흐름 및 회사 운영의 기타 여러 관련 측면을 측정하는 데 사용할 수있는 지표입니다. 이 비율은 그 자체로는 거의 의미가 없지만 유사한 회사의 비율과의 관계는 재무 적 강점에 대해 많은 것을 알 수 있습니다.

한 산업 내에서 비교 재무 분석을 수행 할 때 비교 기준으로 사용할 숫자 세트를 선택하는 것이 중요합니다. 재무 비율을 다시 사용하여이를 수행하는 한 가지 방법은 이러한 비율에 대한 업계 평균을 구하고 업계 내 한 회사를 판단하는 방법으로이 숫자를 사용하는 것입니다. 평균을 구하기가 어렵고 계산하기가 번거로울 수 있기 때문에 재무 적으로 강력한 단일 회사의 비율을 업계 벤치 마크로 사용하여 비교 분석을 수행 할 수 있으며, 다른 모든 회사 비율을 비교할 수 있습니다.